Hoạt động kinh doanh bảo hiểm tại Việt Nam có từ:

Một quỹ bảo hiểm được hình thành dựa trên nguyên tắc cơ bản của bảo hiểm, đó là sự chia sẻ rủi ro giữa một nhóm lớn các cá nhân hoặc tổ chức. Để nguyên tắc này hoạt động hiệu quả, những người tham gia vào quỹ phải có khả năng xảy ra các rủi ro có tính chất tương tự nhau.

Phân tích các phương án:
* Phương án 1: Từ những người tham gia bảo hiểm có khả năng xảy ra rủi ro khác tính chất. Phương án này không chính xác. Bảo hiểm hoạt động dựa trên Quy luật số lớn, đòi hỏi phải có một số lượng lớn các đối tượng được bảo hiểm có rủi ro tương tự. Việc gộp chung các rủi ro có tính chất hoàn toàn khác nhau (ví dụ: bảo hiểm cháy nổ với bảo hiểm tai nạn giao thông) vào một quỹ duy nhất sẽ làm phức tạp hóa việc tính toán phí bảo hiểm, quản lý rủi ro và dự đoán tần suất tổn thất, khiến quỹ khó có thể hoạt động ổn định và hiệu quả.
* Phương án 2: Từ những người tham gia bảo hiểm có khả năng xảy ra rủi ro cùng tính chất. Đây là phương án chính xác. Khi một nhóm lớn các đối tượng có cùng loại rủi ro (ví dụ: tất cả các chủ xe ô tô bảo hiểm tai nạn, tất cả các chủ nhà bảo hiểm cháy nổ) đóng góp vào một quỹ, rủi ro sẽ được phân tán. Mặc dù không phải tất cả mọi người đều gặp rủi ro cùng lúc, nhưng xác suất và mức độ tổn thất trong một nhóm lớn trở nên có thể dự đoán được hơn. Quỹ sẽ dùng số tiền đóng góp của tất cả các thành viên để bồi thường cho một số ít thành viên không may gặp rủi ro, đúng với mục đích chia sẻ rủi ro của bảo hiểm.
* Phương án 3: Từ những người tham gia bảo hiểm có khả năng xảy ra rủi ro cùng tính chất hoặc khác tính chất. Phương án này bao gồm cả yếu tố đúng và sai. Mặc dù một công ty bảo hiểm có thể cung cấp nhiều loại hình bảo hiểm khác nhau (tức là quản lý nhiều quỹ hoặc danh mục rủi ro khác nhau), nhưng một *quỹ bảo hiểm* cụ thể thường được thiết kế để xử lý một loại rủi ro nhất định hoặc các rủi ro có tính chất tương đồng. Việc hình thành một quỹ đơn lẻ từ các rủi ro hoàn toàn khác tính chất là không khả thi về mặt nguyên tắc bảo hiểm.
* Phương án 4: Cả a, b, c đều sai. Phương án này sai vì phương án 2 là đúng.

Vậy, một quỹ bảo hiểm được hình thành từ sự đóng góp của những người tham gia bảo hiểm có khả năng xảy ra rủi ro cùng tính chất để tạo ra một nguồn tài chính chung, nhằm bù đắp tổn thất cho những ai không may gặp rủi ro trong nhóm đó.

Bảo hiểm nhân thọ là một sản phẩm tài chính quan trọng, được thiết kế để bảo vệ con người trước những rủi ro liên quan đến tuổi thọ. Đặc điểm của bảo hiểm nhân thọ rất đa dạng và bao gồm nhiều khía cạnh:

* Liên quan đến những rủi ro gắn liền với tuổi thọ con người: Đây là định nghĩa cốt lõi của bảo hiểm nhân thọ. Các rủi ro này bao gồm rủi ro tử vong (chết sớm), rủi ro sống quá lâu (sống thọ) và các rủi ro khác như bệnh hiểm nghèo, tai nạn dẫn đến mất khả năng lao động, tất cả đều tác động trực tiếp đến khả năng tài chính và cuộc sống của cá nhân và gia đình. (Phương án a đúng)

* Bảo đảm tài chính cho KH trong trường hợp tử vong dẫn đến mất thu nhập: Đây là chức năng cơ bản và phổ biến nhất của bảo hiểm nhân thọ. Khi người được bảo hiểm tử vong, hợp đồng bảo hiểm sẽ chi trả một khoản tiền bảo hiểm cho người thụ hưởng, giúp họ bù đắp phần nào nguồn thu nhập bị mất đi, đảm bảo cuộc sống và thực hiện các kế hoạch tài chính đã định (như nuôi con ăn học, trả nợ...). (Phương án b đúng)

* Bảo đảm tài chính cho KH trong trường hợp sống qua một thời kỳ: Ngoài rủi ro tử vong, bảo hiểm nhân thọ còn bao gồm các sản phẩm bảo hiểm dành cho trường hợp người được bảo hiểm sống đến một độ tuổi hoặc thời điểm nhất định (ví dụ: bảo hiểm hỗn hợp, bảo hiểm hưu trí, niên kim). Các sản phẩm này giúp người tham gia tích lũy tài chính để đảm bảo cuộc sống an nhàn khi về già, đối phó với rủi ro sống thọ mà không có đủ nguồn lực tài chính. (Phương án c đúng)

Vì cả ba phương án trên đều là những đặc điểm và chức năng chính xác, toàn diện của bảo hiểm nhân thọ, nên đáp án đúng là "Cả a, b và c đều đúng".

Câu hỏi yêu cầu xác định phát biểu sai về tái bảo hiểm số thành (Quota Share) và tái bảo hiểm thặng dư (Surplus), vốn là hai hình thức tái bảo hiểm theo tỷ lệ (Proportional Reinsurance).

Chúng ta hãy phân tích từng phương án:

* Phương án 1: "STBH, phí bảo hiểm và số tiền bồi thường trong tái bảo hiểm số thành được phân chia theo tỷ lệ phần trăm cố định, còn trong tái bảo hiểm thặng dư được phân chia theo mức dôi."
* Tái bảo hiểm số thành (Quota Share): Đặc điểm cơ bản là bên nhượng và bên nhận tái bảo hiểm chia sẻ trách nhiệm bảo hiểm gốc (STBH), phí bảo hiểm và số tiền bồi thường theo một tỷ lệ phần trăm cố định đã được thỏa thuận trước cho tất cả các hợp đồng gốc được nhượng. Ví dụ: 50% cho bên nhượng, 50% cho bên nhận.
* Tái bảo hiểm thặng dư (Surplus): Bên nhượng giữ lại một số tiền bảo hiểm nhất định (số giữ lại hay hạn mức giữ lại), và chỉ nhượng phần STBH vượt quá số tiền giữ lại này cho bên nhận tái bảo hiểm. Phần vượt quá đó chính là "mức dôi" hay "phần thặng dư". Tỷ lệ phân chia thực tế sẽ khác nhau tùy thuộc vào STBH của từng hợp đồng gốc so với số giữ lại.
* Kết luận: Phát biểu này mô tả đúng bản chất phân chia của cả hai hình thức. Do đó, đây là một phát biểu đúng.

* Phương án 2: "Tái bảo hiểm số thành và tái bảo hiểm thặng dư đều là hình thức tái bảo hiểm theo tỷ lệ."
* Tái bảo hiểm theo tỷ lệ: Là hình thức mà bên nhận tái bảo hiểm chia sẻ trách nhiệm bảo hiểm, phí bảo hiểm và số tiền bồi thường theo một tỷ lệ nhất định với bên nhượng tái bảo hiểm. Cả tái bảo hiểm số thành và tái bảo hiểm thặng dư đều tuân thủ nguyên tắc này.
* Kết luận: Phát biểu này hoàn toàn đúng.

* Phương án 3: "Tái bảo hiểm số thành, tỷ lệ phân chia trách nhiệm giữa bên nhượng tái bảo hiểm và bên nhận tái bảo hiểm được xác định trước, còn trong tái bảo hiểm thặng dư, tỷ lệ phân chia trách nhiệm được xác định chỉ khi hợp đồng gốc đã được ký kết."
* Tái bảo hiểm số thành: Đúng, tỷ lệ phần trăm cố định được quy định trong hợp đồng tái bảo hiểm và áp dụng cho mọi hợp đồng gốc ngay từ đầu.
* Tái bảo hiểm thặng dư: Đúng, vì tỷ lệ nhượng/nhận thực tế phụ thuộc vào STBH của từng hợp đồng gốc so với số giữ lại, nên tỷ lệ này chỉ có thể được xác định cụ thể sau khi hợp đồng bảo hiểm gốc được ký kết và biết được STBH của nó.
* Kết luận: Phát biểu này đúng.

* Phương án 4: "Trong tái bảo hiểm số thành và tái bảo hiểm thặng dư, bất cứ khi nào tổn thất xảy ra, bên nhượng tái bảo hiểm và bên nhận tái bảo hiểm đều phải chia sẻ trách nhiệm bồi thường theo tỷ lệ quy định trước."
* Đối với tái bảo hiểm số thành: Đúng, tỷ lệ chia sẻ bồi thường là tỷ lệ phần trăm cố định đã được quy định trước.
* Đối với tái bảo hiểm thặng dư: Bên nhượng và bên nhận chia sẻ trách nhiệm bồi thường theo tỷ lệ đã được xác định *cho từng hợp đồng cụ thể* tại thời điểm hợp đồng gốc được ký kết, dựa trên STBH của hợp đồng đó so với số giữ lại. Tuy nhiên, tỷ lệ này *không phải là một tỷ lệ cố định được quy định trước chung cho tất cả các hợp đồng* như trong tái bảo hiểm số thành. Tỷ lệ phần trăm thực tế được nhượng và chia sẻ bồi thường là một giá trị *được tính toán* dựa trên STBH của từng hợp đồng, và nó sẽ khác nhau giữa các hợp đồng. Do đó, việc nói rằng tỷ lệ này là "tỷ lệ quy định trước" theo nghĩa một tỷ lệ cố định áp dụng cho mọi trường hợp là không chính xác đối với tái bảo hiểm thặng dư.
* Kết luận: Phát biểu này là sai vì cụm từ "tỷ lệ quy định trước" không mô tả chính xác cơ chế phân chia trách nhiệm bồi thường trong tái bảo hiểm thặng dư, nơi tỷ lệ phần trăm thực tế thay đổi tùy theo giá trị bảo hiểm gốc của từng hợp đồng.

Đáp án đúng là Phương án 4.

Bảo hiểm xã hội là một loại hình bảo hiểm đặc biệt do Nhà nước tổ chức và quản lý, nhằm bảo đảm thay thế hoặc bù đắp một phần thu nhập của người lao động khi họ bị giảm hoặc mất khả năng lao động, bị ốm đau, thai sản, tai nạn lao động, bệnh nghề nghiệp, hết tuổi lao động hoặc chết, trên cơ sở đóng góp vào quỹ bảo hiểm xã hội.

Chúng ta cùng phân tích các phương án:

* Phương án 1: Có quỹ được hình thành trên nguyên tắc tự nguyện. Phương án này KHÔNG CHÍNH XÁC. Mặc dù có bảo hiểm xã hội tự nguyện, nhưng phần lớn bảo hiểm xã hội, đặc biệt là bảo hiểm xã hội bắt buộc, có quỹ được hình thành trên nguyên tắc đóng góp bắt buộc của người sử dụng lao động và người lao động, hoặc người tham gia theo quy định của pháp luật. Nguyên tắc tự nguyện không phải là nguyên tắc hình thành quỹ chủ đạo của toàn bộ hệ thống bảo hiểm xã hội.

* Phương án 2: Áp dụng cho mọi thành phần trong xã hội. Phương án này KHÔNG CHÍNH XÁC. Bảo hiểm xã hội chủ yếu hướng đến đối tượng là người lao động và người thân của họ trong một số trường hợp cụ thể. Mặc dù Nhà nước đang nỗ lực mở rộng phạm vi bao phủ, nhưng không phải mọi thành phần trong xã hội đều thuộc đối tượng tham gia bảo hiểm xã hội theo cùng một chế độ hoặc bắt buộc. Ví dụ, trẻ em hoặc những người không có quan hệ lao động trực tiếp thường không thuộc đối tượng của bảo hiểm xã hội mà có thể thuộc các chương trình an sinh xã hội khác.

* Phương án 3: Không nhằm mục đích bảo vệ tài sản cho con người. Phương án này CHÍNH XÁC. Mục đích chính của bảo hiểm xã hội là bảo vệ và đảm bảo an sinh xã hội cho người lao động, bù đắp thu nhập khi họ gặp các rủi ro như ốm đau, thai sản, tai nạn lao động, bệnh nghề nghiệp, thất nghiệp, về hưu hoặc tử tuất. Nó tập trung vào việc bảo vệ thu nhập, sức khỏe và cuộc sống của con người, chứ không phải bảo vệ các tài sản vật chất (nhà cửa, xe cộ, hàng hóa...) như các loại hình bảo hiểm thương mại (bảo hiểm tài sản) khác.

* Phương án 4: Do các công ty kinh doanh bảo hiểm cung cấp. Phương án này KHÔNG CHÍNH XÁC. Bảo hiểm xã hội do Nhà nước tổ chức thực hiện thông qua cơ quan bảo hiểm xã hội (như Bảo hiểm xã hội Việt Nam), không phải do các công ty bảo hiểm thương mại (có mục đích kinh doanh lợi nhuận) cung cấp. Các công ty bảo hiểm thương mại cung cấp bảo hiểm nhân thọ, bảo hiểm phi nhân thọ, v.v., hoạt động trên nguyên tắc kinh doanh.

Chế độ miễn thường, còn được gọi là mức khấu trừ hoặc mức miễn bồi thường, là một điều khoản quan trọng trong hợp đồng bảo hiểm. Theo điều khoản này, khi xảy ra tổn thất thuộc phạm vi bảo hiểm, người được bảo hiểm sẽ phải tự gánh chịu một phần tổn thất đầu tiên cho đến một mức nhất định đã được thỏa thuận trước. Công ty bảo hiểm chỉ có trách nhiệm bồi thường cho phần tổn thất vượt quá mức miễn thường đó.

Ví dụ, nếu mức miễn thường là 1 triệu đồng và tổn thất là 5 triệu đồng, công ty bảo hiểm sẽ bồi thường 4 triệu đồng (5 triệu - 1 triệu). Nếu tổn thất chỉ là 800.000 đồng (nhỏ hơn mức miễn thường), công ty bảo hiểm sẽ không bồi thường.

Mục đích của chế độ miễn thường:
1. Giảm thiểu các khiếu nại nhỏ: Tránh việc xử lý các tổn thất có giá trị thấp, giúp giảm chi phí hành chính cho công ty bảo hiểm.
2. Khuyến khích người được bảo hiểm cẩn trọng: Khi phải tự gánh chịu một phần rủi ro, người được bảo hiểm sẽ có ý thức hơn trong việc phòng ngừa và hạn chế tổn thất.
3. Giảm phí bảo hiểm: Khi áp dụng mức miễn thường, rủi ro của công ty bảo hiểm giảm, do đó phí bảo hiểm cũng có thể thấp hơn.

Phân tích các phương án:
* Phương án 1: Công ty bảo hiểm sẽ không bồi thường cho người được bảo hiểm. Phương án này quá chung chung và sai. Công ty bảo hiểm vẫn bồi thường, nhưng chỉ bồi thường phần vượt quá mức miễn thường.
* Phương án 2: Công ty bảo hiểm sẽ không thu phí của người được bảo hiểm. Phương án này hoàn toàn không liên quan đến khái niệm miễn thường. Miễn thường là về việc bồi thường khi xảy ra tổn thất, còn phí bảo hiểm là khoản tiền người được bảo hiểm trả để duy trì hợp đồng bảo hiểm.
* Phương án 3: Công ty bảo hiểm sẽ không bồi thường khi tổn thất ở dưới 1 mức nào đó. Đây là định nghĩa chính xác và đầy đủ nhất về chế độ miễn thường. Mức "nào đó" chính là mức miễn thường đã thỏa thuận.
* Phương án 4: Tất cả các câu trên đều sai. Phương án này sai vì phương án 3 là đúng.

Vì vậy, đáp án chính xác nhất là phương án 3.