Đối với những rủi ro có thể bảo hiểm, việc tổ chức xử lý tương ứng và phụ thuộc vào những loại chi phí nào sau đây:

Câu hỏi này đề cập đến quy định về thời gian tuyên bố một con tàu bị mất tích theo luật của Anh, cụ thể là trong lĩnh vực bảo hiểm hàng hải. Theo Luật Bảo hiểm Hàng hải Anh năm 1906 (Marine Insurance Act 1906 – MIA 1906), Điều 58 quy định rằng: “Khi con tàu bị mất tích, và sau khi đã trôi qua một khoảng thời gian hợp lý mà không nhận được tin tức gì về nó, thì có thể suy đoán rằng đó là một tổn thất toàn bộ thực tế.”

Mặc dù luật sử dụng thuật ngữ “thời gian hợp lý” (reasonable time), nhưng trong thực tiễn và án lệ của Anh, khoảng thời gian này thường được xác định là 6 tháng kể từ thời điểm cuối cùng nhận được tin tức về con tàu hoặc từ thời điểm lẽ ra con tàu phải đến đích hoặc có thông tin. Đây là khoảng thời gian tiêu chuẩn được các bên liên quan và tòa án chấp nhận để xác định một con tàu mất tích và áp dụng điều khoản tổn thất toàn bộ.

Trong tình huống câu hỏi đưa ra:
* Hành trình tổng cộng: 2,5 tháng.
* Từ Việt Nam đến Hamburg: 1 tháng.
* Sau khi chuyển tải tại Hamburg, không nhận được tin tức gì về tàu.

Thông tin về tổng thời gian hành trình hay thời gian đến Hamburg là dữ liệu bối cảnh để xác định thời điểm bắt đầu mất liên lạc. Tuy nhiên, yếu tố quyết định để tuyên bố tàu mất tích theo luật Anh là thời gian không nhận được tin tức, và khoảng thời gian đó là 6 tháng.

Phân tích các phương án:
* 4,5 tháng: Không đúng với quy định pháp luật.
* 7,5 tháng: Không đúng với quy định pháp luật.
* 2 tháng: Không đúng với quy định pháp luật.
* 6 tháng: Phù hợp với quy định của Luật Bảo hiểm Hàng hải Anh về thời gian một con tàu được tuyên bố mất tích khi không có tin tức.

Vì vậy, đáp án đúng là 6 tháng.

Hoạt động kinh doanh bảo hiểm tại Việt Nam, theo đúng nghĩa của một thị trường đa thành phần và có sự cạnh tranh, chính thức có từ năm 1993, sau khi Chính phủ ban hành Nghị định 100/CP. Trước thời điểm này, từ sau khi đất nước thống nhất (năm 1975-1976), hoạt động bảo hiểm chủ yếu do Tổng công ty Bảo hiểm Việt Nam (Bảo Việt) độc quyền thực hiện, mang tính chất là một công cụ của Nhà nước để quản lý và hỗ trợ các hoạt động kinh tế theo cơ chế kế hoạch hóa tập trung, chưa thực sự là “kinh doanh” theo nghĩa thị trường.

Phân tích các phương án:
* Năm 1976 sau khi nước nhà thống nhất: Giai đoạn này, hoạt động bảo hiểm chủ yếu là độc quyền của Bảo Việt, phục vụ kinh tế kế hoạch, chưa phải là sự khởi đầu của một thị trường kinh doanh bảo hiểm đa dạng.
* Năm 1993 sau khi có Nghị định 100/CP: Đây là mốc son quan trọng. Ngày 18/12/1993, Chính phủ ban hành Nghị định số 100/CP về kinh doanh bảo hiểm, tạo cơ sở pháp lý cho sự hình thành và phát triển thị trường bảo hiểm có sự tham gia của nhiều thành phần kinh tế (doanh nghiệp nhà nước, cổ phần, liên doanh, 100% vốn nước ngoài). Nghị định này đã mở ra kỷ nguyên mới cho ngành bảo hiểm Việt Nam, cho phép các doanh nghiệp bảo hiểm khác ngoài Bảo Việt được thành lập và hoạt động, thúc đẩy cạnh tranh và phát triển. Vì vậy, đây là đáp án chính xác nhất cho câu hỏi về *khởi nguồn* của hoạt động kinh doanh bảo hiểm theo hướng thị trường.
* Năm 2001 sau khi có Luật kinh doanh bảo hiểm: Luật Kinh doanh bảo hiểm được Quốc hội thông qua năm 2000 và có hiệu lực từ ngày 01/10/2001. Đây là văn bản pháp lý cao nhất, hoàn thiện khung pháp lý cho hoạt động kinh doanh bảo hiểm tại Việt Nam. Tuy nhiên, các hoạt động kinh doanh đã bắt đầu từ trước đó (từ năm 1993) chứ không phải đến năm 2001 mới có. Luật chỉ là sự hệ thống hóa và nâng tầm pháp lý cho thị trường đã hình thành.
* Năm 2007 sau khi Việt Nam gia nhập WTO: Việc Việt Nam gia nhập Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) vào năm 2007 đã thúc đẩy quá trình hội nhập sâu rộng của thị trường bảo hiểm Việt Nam với thế giới, tạo điều kiện thuận lợi hơn cho các doanh nghiệp bảo hiểm nước ngoài và mở rộng thị trường. Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh bảo hiểm đã phát triển mạnh mẽ nhiều năm trước đó, nên đây không phải là thời điểm khởi đầu.

Một quỹ bảo hiểm được hình thành dựa trên nguyên tắc cơ bản của bảo hiểm, đó là sự chia sẻ rủi ro giữa một nhóm lớn các cá nhân hoặc tổ chức. Để nguyên tắc này hoạt động hiệu quả, những người tham gia vào quỹ phải có khả năng xảy ra các rủi ro có tính chất tương tự nhau.

Phân tích các phương án:
* Phương án 1: Từ những người tham gia bảo hiểm có khả năng xảy ra rủi ro khác tính chất. Phương án này không chính xác. Bảo hiểm hoạt động dựa trên Quy luật số lớn, đòi hỏi phải có một số lượng lớn các đối tượng được bảo hiểm có rủi ro tương tự. Việc gộp chung các rủi ro có tính chất hoàn toàn khác nhau (ví dụ: bảo hiểm cháy nổ với bảo hiểm tai nạn giao thông) vào một quỹ duy nhất sẽ làm phức tạp hóa việc tính toán phí bảo hiểm, quản lý rủi ro và dự đoán tần suất tổn thất, khiến quỹ khó có thể hoạt động ổn định và hiệu quả.
* Phương án 2: Từ những người tham gia bảo hiểm có khả năng xảy ra rủi ro cùng tính chất. Đây là phương án chính xác. Khi một nhóm lớn các đối tượng có cùng loại rủi ro (ví dụ: tất cả các chủ xe ô tô bảo hiểm tai nạn, tất cả các chủ nhà bảo hiểm cháy nổ) đóng góp vào một quỹ, rủi ro sẽ được phân tán. Mặc dù không phải tất cả mọi người đều gặp rủi ro cùng lúc, nhưng xác suất và mức độ tổn thất trong một nhóm lớn trở nên có thể dự đoán được hơn. Quỹ sẽ dùng số tiền đóng góp của tất cả các thành viên để bồi thường cho một số ít thành viên không may gặp rủi ro, đúng với mục đích chia sẻ rủi ro của bảo hiểm.
* Phương án 3: Từ những người tham gia bảo hiểm có khả năng xảy ra rủi ro cùng tính chất hoặc khác tính chất. Phương án này bao gồm cả yếu tố đúng và sai. Mặc dù một công ty bảo hiểm có thể cung cấp nhiều loại hình bảo hiểm khác nhau (tức là quản lý nhiều quỹ hoặc danh mục rủi ro khác nhau), nhưng một *quỹ bảo hiểm* cụ thể thường được thiết kế để xử lý một loại rủi ro nhất định hoặc các rủi ro có tính chất tương đồng. Việc hình thành một quỹ đơn lẻ từ các rủi ro hoàn toàn khác tính chất là không khả thi về mặt nguyên tắc bảo hiểm.
* Phương án 4: Cả a, b, c đều sai. Phương án này sai vì phương án 2 là đúng.

Vậy, một quỹ bảo hiểm được hình thành từ sự đóng góp của những người tham gia bảo hiểm có khả năng xảy ra rủi ro cùng tính chất để tạo ra một nguồn tài chính chung, nhằm bù đắp tổn thất cho những ai không may gặp rủi ro trong nhóm đó.

Bảo hiểm nhân thọ là một sản phẩm tài chính quan trọng, được thiết kế để bảo vệ con người trước những rủi ro liên quan đến tuổi thọ. Đặc điểm của bảo hiểm nhân thọ rất đa dạng và bao gồm nhiều khía cạnh:

* Liên quan đến những rủi ro gắn liền với tuổi thọ con người: Đây là định nghĩa cốt lõi của bảo hiểm nhân thọ. Các rủi ro này bao gồm rủi ro tử vong (chết sớm), rủi ro sống quá lâu (sống thọ) và các rủi ro khác như bệnh hiểm nghèo, tai nạn dẫn đến mất khả năng lao động, tất cả đều tác động trực tiếp đến khả năng tài chính và cuộc sống của cá nhân và gia đình. (Phương án a đúng)

* Bảo đảm tài chính cho KH trong trường hợp tử vong dẫn đến mất thu nhập: Đây là chức năng cơ bản và phổ biến nhất của bảo hiểm nhân thọ. Khi người được bảo hiểm tử vong, hợp đồng bảo hiểm sẽ chi trả một khoản tiền bảo hiểm cho người thụ hưởng, giúp họ bù đắp phần nào nguồn thu nhập bị mất đi, đảm bảo cuộc sống và thực hiện các kế hoạch tài chính đã định (như nuôi con ăn học, trả nợ...). (Phương án b đúng)

* Bảo đảm tài chính cho KH trong trường hợp sống qua một thời kỳ: Ngoài rủi ro tử vong, bảo hiểm nhân thọ còn bao gồm các sản phẩm bảo hiểm dành cho trường hợp người được bảo hiểm sống đến một độ tuổi hoặc thời điểm nhất định (ví dụ: bảo hiểm hỗn hợp, bảo hiểm hưu trí, niên kim). Các sản phẩm này giúp người tham gia tích lũy tài chính để đảm bảo cuộc sống an nhàn khi về già, đối phó với rủi ro sống thọ mà không có đủ nguồn lực tài chính. (Phương án c đúng)

Vì cả ba phương án trên đều là những đặc điểm và chức năng chính xác, toàn diện của bảo hiểm nhân thọ, nên đáp án đúng là "Cả a, b và c đều đúng".

Câu hỏi yêu cầu xác định phát biểu sai về tái bảo hiểm số thành (Quota Share) và tái bảo hiểm thặng dư (Surplus), vốn là hai hình thức tái bảo hiểm theo tỷ lệ (Proportional Reinsurance).

Chúng ta hãy phân tích từng phương án:

* Phương án 1: "STBH, phí bảo hiểm và số tiền bồi thường trong tái bảo hiểm số thành được phân chia theo tỷ lệ phần trăm cố định, còn trong tái bảo hiểm thặng dư được phân chia theo mức dôi."
* Tái bảo hiểm số thành (Quota Share): Đặc điểm cơ bản là bên nhượng và bên nhận tái bảo hiểm chia sẻ trách nhiệm bảo hiểm gốc (STBH), phí bảo hiểm và số tiền bồi thường theo một tỷ lệ phần trăm cố định đã được thỏa thuận trước cho tất cả các hợp đồng gốc được nhượng. Ví dụ: 50% cho bên nhượng, 50% cho bên nhận.
* Tái bảo hiểm thặng dư (Surplus): Bên nhượng giữ lại một số tiền bảo hiểm nhất định (số giữ lại hay hạn mức giữ lại), và chỉ nhượng phần STBH vượt quá số tiền giữ lại này cho bên nhận tái bảo hiểm. Phần vượt quá đó chính là "mức dôi" hay "phần thặng dư". Tỷ lệ phân chia thực tế sẽ khác nhau tùy thuộc vào STBH của từng hợp đồng gốc so với số giữ lại.
* Kết luận: Phát biểu này mô tả đúng bản chất phân chia của cả hai hình thức. Do đó, đây là một phát biểu đúng.

* Phương án 2: "Tái bảo hiểm số thành và tái bảo hiểm thặng dư đều là hình thức tái bảo hiểm theo tỷ lệ."
* Tái bảo hiểm theo tỷ lệ: Là hình thức mà bên nhận tái bảo hiểm chia sẻ trách nhiệm bảo hiểm, phí bảo hiểm và số tiền bồi thường theo một tỷ lệ nhất định với bên nhượng tái bảo hiểm. Cả tái bảo hiểm số thành và tái bảo hiểm thặng dư đều tuân thủ nguyên tắc này.
* Kết luận: Phát biểu này hoàn toàn đúng.

* Phương án 3: "Tái bảo hiểm số thành, tỷ lệ phân chia trách nhiệm giữa bên nhượng tái bảo hiểm và bên nhận tái bảo hiểm được xác định trước, còn trong tái bảo hiểm thặng dư, tỷ lệ phân chia trách nhiệm được xác định chỉ khi hợp đồng gốc đã được ký kết."
* Tái bảo hiểm số thành: Đúng, tỷ lệ phần trăm cố định được quy định trong hợp đồng tái bảo hiểm và áp dụng cho mọi hợp đồng gốc ngay từ đầu.
* Tái bảo hiểm thặng dư: Đúng, vì tỷ lệ nhượng/nhận thực tế phụ thuộc vào STBH của từng hợp đồng gốc so với số giữ lại, nên tỷ lệ này chỉ có thể được xác định cụ thể sau khi hợp đồng bảo hiểm gốc được ký kết và biết được STBH của nó.
* Kết luận: Phát biểu này đúng.

* Phương án 4: "Trong tái bảo hiểm số thành và tái bảo hiểm thặng dư, bất cứ khi nào tổn thất xảy ra, bên nhượng tái bảo hiểm và bên nhận tái bảo hiểm đều phải chia sẻ trách nhiệm bồi thường theo tỷ lệ quy định trước."
* Đối với tái bảo hiểm số thành: Đúng, tỷ lệ chia sẻ bồi thường là tỷ lệ phần trăm cố định đã được quy định trước.
* Đối với tái bảo hiểm thặng dư: Bên nhượng và bên nhận chia sẻ trách nhiệm bồi thường theo tỷ lệ đã được xác định *cho từng hợp đồng cụ thể* tại thời điểm hợp đồng gốc được ký kết, dựa trên STBH của hợp đồng đó so với số giữ lại. Tuy nhiên, tỷ lệ này *không phải là một tỷ lệ cố định được quy định trước chung cho tất cả các hợp đồng* như trong tái bảo hiểm số thành. Tỷ lệ phần trăm thực tế được nhượng và chia sẻ bồi thường là một giá trị *được tính toán* dựa trên STBH của từng hợp đồng, và nó sẽ khác nhau giữa các hợp đồng. Do đó, việc nói rằng tỷ lệ này là "tỷ lệ quy định trước" theo nghĩa một tỷ lệ cố định áp dụng cho mọi trường hợp là không chính xác đối với tái bảo hiểm thặng dư.
* Kết luận: Phát biểu này là sai vì cụm từ "tỷ lệ quy định trước" không mô tả chính xác cơ chế phân chia trách nhiệm bồi thường trong tái bảo hiểm thặng dư, nơi tỷ lệ phần trăm thực tế thay đổi tùy theo giá trị bảo hiểm gốc của từng hợp đồng.

Đáp án đúng là Phương án 4.