Câu nào sau đây là đúng:
A. Trong tái bảo hiểm thặng dư, trách nhiệm bồi thường giữa công ty nhượng tái bảo hiểm và tổ chức nhận tái bảo hiểm được phân chia theo tỷ lệ. Còn trong tái bảo hiểm vượt mức tổn thất, trách nhiệm bồi thường giữa các bên dựa vào số tiền bảo hiểm.
B. Trong tái bảo hiểm thặng dư, việc phân chia trách nhiệm giữa các bên dựa vào số tiền bảo hiểm, còn trong tái bảo hiểm vượt mức tổn thất, trách nhiệm giữa các bên được phân chia dựa vào số tiền bồi thường.
C. Phí bảo hiểm trong tái bảo hiểm thặng dư và tái bảo hiểm vượt mức tổn thất đều phân chia theo tỷ lệ trách nhiệm mà bên nhượng tái bảo hiểm giữ lại so với tổng STBH.
D. Không có đáp án nào ở trên đúng
Trả lời:
Đáp án đúng: B
Để xác định câu trả lời đúng, chúng ta cần hiểu rõ cơ chế phân chia trách nhiệm và bồi thường trong hai loại tái bảo hiểm: tái bảo hiểm thặng dư (Surplus Reinsurance) và tái bảo hiểm vượt mức tổn thất (Excess of Loss Reinsurance).
1. **Tái bảo hiểm thặng dư (Surplus Reinsurance):**
* Đây là một hình thức tái bảo hiểm tỷ lệ. Công ty nhượng tái bảo hiểm (ceding company) giữ lại một phần trách nhiệm nhất định (gọi là mức giữ lại - retention), và chuyển nhượng phần trách nhiệm còn lại, vượt quá mức giữ lại đó (phần thặng dư), cho công ty nhận tái bảo hiểm (reinsurer).
* Việc phân chia số tiền bảo hiểm, phí bảo hiểm và trách nhiệm bồi thường giữa công ty nhượng và công ty nhận tái bảo hiểm được thực hiện theo một tỷ lệ đã định, dựa trên tỷ lệ số tiền bảo hiểm mà mỗi bên nắm giữ.
* Do đó, việc phân chia trách nhiệm giữa các bên *dựa vào số tiền bảo hiểm* ban đầu của hợp đồng bảo hiểm gốc và mức giữ lại của bên nhượng.
2. **Tái bảo hiểm vượt mức tổn thất (Excess of Loss Reinsurance - XoL):**
* Đây là một hình thức tái bảo hiểm phi tỷ lệ. Công ty nhượng tái bảo hiểm sẽ chịu toàn bộ trách nhiệm đối với mọi tổn thất phát sinh cho đến một mức nhất định (gọi là mức giữ lại về tổn thất - retention/priority). Chỉ khi số tiền tổn thất thực tế vượt quá mức giữ lại này, công ty nhận tái bảo hiểm mới có trách nhiệm bồi thường phần tổn thất vượt quá đó, cho đến một giới hạn tối đa được thỏa thuận.
* Việc phân chia trách nhiệm bồi thường giữa các bên hoàn toàn phụ thuộc vào tổng số tiền *tổn thất thực tế* và ngưỡng giữ lại về tổn thất của bên nhượng. Trách nhiệm của bên nhận tái bảo hiểm chỉ phát sinh khi có tổn thất vượt quá mức giữ lại của bên nhượng.
* Do đó, trách nhiệm giữa các bên được phân chia *dựa vào số tiền bồi thường* (tức là số tiền tổn thất thực tế) và ngưỡng tổn thất được thỏa thuận.
**Phân tích các phương án:**
* **Phương án 1:** "Trong tái bảo hiểm thặng dư, trách nhiệm bồi thường giữa công ty nhượng tái bảo hiểm và tổ chức nhận tái bảo hiểm được phân chia theo tỷ lệ. Còn trong tái bảo hiểm vượt mức tổn thất, trách nhiệm bồi thường giữa các bên dựa vào số tiền bảo hiểm."
* Vế đầu đúng. Vế sau sai vì trong tái bảo hiểm vượt mức tổn thất, trách nhiệm bồi thường dựa vào số tiền tổn thất vượt mức giữ lại, không phải số tiền bảo hiểm.
* **Phương án 2:** "Trong tái bảo hiểm thặng dư, việc phân chia trách nhiệm giữa các bên dựa vào số tiền bảo hiểm, còn trong tái bảo hiểm vượt mức tổn thất, trách nhiệm giữa các bên được phân chia dựa vào số tiền bồi thường."
* Vế đầu đúng, như giải thích ở mục 1. Vế sau cũng đúng, như giải thích ở mục 2.
* **Phương án 3:** "Phí bảo hiểm trong tái bảo hiểm thặng dư và tái bảo hiểm vượt mức tổn thất đều phân chia theo tỷ lệ trách nhiệm mà bên nhượng tái bảo hiểm giữ lại so với tổng STBH."
* Vế đầu đúng đối với tái bảo hiểm thặng dư. Vế sau sai đối với tái bảo hiểm vượt mức tổn thất. Phí bảo hiểm trong XoL không được tính theo tỷ lệ trên tổng số tiền bảo hiểm mà thường dựa trên kinh nghiệm tổn thất, mức độ rủi ro và mức giữ lại tổn thất.
* **Phương án 4:** "Không có đáp án nào ở trên đúng"
* Sai, vì Phương án 2 đúng.
**Kết luận:** Phương án 2 mô tả chính xác cơ chế phân chia trách nhiệm của cả hai loại tái bảo hiểm.
