Bảo hiểm tiền gửi có tính chất:

Để phân tích câu hỏi này, chúng ta cần xem xét từng phương án dưới góc độ pháp lý và nguyên tắc vận hành của bảo hiểm:

* Phương án 1: Bảo hiểm là một cam kết đảm bảo có điều kiện của DN bảo hiểm đối với người tham gia.
* Phân tích: Đây là một định nghĩa chính xác về bản chất hợp đồng của bảo hiểm. Về mặt pháp lý, hợp đồng bảo hiểm là một giao kèo (cam kết) giữa doanh nghiệp bảo hiểm và bên mua bảo hiểm (người tham gia), trong đó doanh nghiệp bảo hiểm cam kết bồi thường hoặc trả tiền bảo hiểm khi xảy ra sự kiện bảo hiểm đã thỏa thuận, với điều kiện bên mua bảo hiểm đóng phí và tuân thủ các điều khoản hợp đồng. Tính 'có điều kiện' là cốt lõi của cam kết pháp lý này.
* Đúng/Sai: Đúng.

* Phương án 2: Bảo hiểm được thực hiện thông qua một cơ chế nhằm phân tán rủi ro trên nguyên tắc tương hỗ.
* Phân tích: Nguyên tắc tương hỗ là một trong những nguyên tắc cơ bản nhất của bảo hiểm, được pháp luật thừa nhận và điều chỉnh. Đây là cơ chế mà trong đó, nhiều người cùng đóng góp một khoản phí nhỏ vào một quỹ chung để cùng chia sẻ rủi ro của số ít người trong cộng đồng đó. Mặc dù đây mô tả cách thức vận hành, nhưng 'nguyên tắc tương hỗ' là một nguyên tắc pháp lý quan trọng chi phối hoạt động bảo hiểm.
* Đúng/Sai: Đúng.

* Phương án 3: Rủi ro của một người/số ít người được cộng đồng bảo hiểm tham gia chia sẻ.
* Phân tích: Đây là sự thể hiện cụ thể của nguyên tắc phân tán rủi ro và tương hỗ đã nêu ở phương án 2. Về mặt pháp lý, các quy định về phí bảo hiểm, quỹ dự phòng bảo hiểm được xây dựng dựa trên nguyên tắc này để đảm bảo khả năng thanh toán của doanh nghiệp bảo hiểm. Sự chia sẻ rủi ro là nền tảng cho sự tồn tại và phát triển của ngành bảo hiểm, được pháp luật bảo vệ và điều chỉnh.
* Đúng/Sai: Đúng.

Kết luận: Cả ba phương án a, b và c đều mô tả những khía cạnh đúng đắn và quan trọng của bảo hiểm, trong đó phương án a tập trung vào bản chất hợp đồng pháp lý, còn phương án b và c tập trung vào các nguyên tắc nền tảng (cũng được pháp luật công nhận và điều chỉnh) giúp bảo hiểm vận hành. Do đó, tất cả các phát biểu đều đúng khi xem xét dưới góc độ pháp lý và nguyên tắc cơ bản của bảo hiểm.

Để trả lời câu hỏi này, chúng ta cần hiểu rõ các cách phân loại bảo hiểm thương mại và đặc biệt chú trọng vào "phương diện kỹ thuật bảo hiểm".

1. Phân tích câu hỏi: Câu hỏi yêu cầu phân loại bảo hiểm thương mại dựa trên phương diện kỹ thuật. Phương diện kỹ thuật ở đây ám chỉ các nguyên tắc hoạt động, phương pháp định phí, quản lý rủi ro, thời hạn hợp đồng và tính chất bồi thường/chi trả có sự khác biệt rõ rệt.

2. Đánh giá các phương án:
* Phương án 1: Bảo hiểm bắt buộc; Bảo hiểm tự nguyện.
* Đây là cách phân loại dựa trên tính chất pháp lý (có bắt buộc tham gia theo quy định của pháp luật hay không), không phải dựa trên phương diện kỹ thuật. Do đó, phương án này không chính xác.
* Phương án 2: Bảo hiểm nhân thọ; Bảo hiểm phi nhân thọ.
* Đây là cách phân loại cơ bản và quan trọng nhất theo phương diện kỹ thuật. Sự khác biệt giữa bảo hiểm nhân thọ và bảo hiểm phi nhân thọ là rất lớn về nguyên tắc hoạt động, tính chất rủi ro, phương pháp tính toán phí bảo hiểm (định phí), thời hạn hợp đồng (dài hạn đối với nhân thọ, ngắn hạn đối với phi nhân thọ), và mục đích (bảo vệ tài chính dài hạn/tiết kiệm đối với nhân thọ, bồi thường thiệt hại đối với phi nhân thọ). Đây là một phân loại chính xác dựa trên phương diện kỹ thuật.
* Phương án 3: Bảo hiểm tài sản; Bảo hiểm con người; Bảo hiểm trách nhiệm dân sự.
* Đây là cách phân loại dựa trên đối tượng bảo hiểm hoặc phạm vi rủi ro được bảo hiểm. Mặc dù mỗi loại này có những kỹ thuật riêng biệt trong đánh giá rủi ro và định phí, nhưng chúng thường được xem là các nhánh lớn hơn trong nhóm bảo hiểm phi nhân thọ (trong đó "Bảo hiểm con người" ở đây thường được hiểu là bảo hiểm tai nạn, sức khỏe, không phải bảo hiểm nhân thọ thuần túy). So với phương án 2, đây là một sự phân chia chi tiết hơn nhưng không phải là cấp độ phân chia kỹ thuật tổng quát nhất của toàn bộ bảo hiểm thương mại.
* Phương án 4: Cả a, b và c đều đúng.
* Vì phương án 1 không đúng, nên phương án này cũng không đúng.

3. Xác định đáp án đúng:
Dựa trên phân tích, phương án Bảo hiểm nhân thọ; Bảo hiểm phi nhân thọ là cách phân loại chính xác nhất và tổng quát nhất khi xét theo phương diện kỹ thuật bảo hiểm. Đây là hai nhánh lớn có sự khác biệt cơ bản về nguyên tắc, nghiệp vụ và kỹ thuật.

Kết luận: Đáp án đúng là phương án số 2.

Trong lĩnh vực bảo hiểm, tái bảo hiểm là một nghiệp vụ quan trọng giúp doanh nghiệp bảo hiểm phân tán rủi ro. Tuy nhiên, về mặt pháp lý và quan hệ hợp đồng, điều quan trọng cần làm rõ là mối quan hệ giữa các bên.

* Phân tích phương án 1: "Doanh nghiệp bảo hiểm chịu trách nhiệm duy nhất đối với bên mua bảo hiểm theo hợp đồng bảo hiểm, kể cả trong trường hợp tái bảo hiểm những trách nhiệm đã nhận bảo hiểm". Đây là phát biểu ĐÚNG. Hợp đồng tái bảo hiểm là một hợp đồng riêng biệt giữa doanh nghiệp bảo hiểm gốc (doanh nghiệp nhượng tái bảo hiểm) và doanh nghiệp nhận tái bảo hiểm. Hợp đồng này không thay đổi mối quan hệ ban đầu giữa doanh nghiệp bảo hiểm gốc và bên mua bảo hiểm. Bên mua bảo hiểm chỉ có quan hệ hợp đồng trực tiếp với doanh nghiệp bảo hiểm mà mình đã ký kết ban đầu và doanh nghiệp bảo hiểm này vẫn là bên duy nhất chịu trách nhiệm về việc thực hiện các nghĩa vụ của hợp đồng bảo hiểm, bao gồm cả việc chi trả quyền lợi bảo hiểm, dù họ đã tái bảo hiểm một phần hay toàn bộ rủi ro.

* Phân tích phương án 2: "Doanh nghiệp nhận tái bảo hiểm có thể yêu cầu bên mua bảo hiểm trực tiếp đóng phí bảo hiểm cho mình". Đây là phát biểu SAI. Bên mua bảo hiểm chỉ có nghĩa vụ đóng phí bảo hiểm cho doanh nghiệp bảo hiểm gốc (doanh nghiệp đã ký hợp đồng bảo hiểm trực tiếp với họ). Doanh nghiệp bảo hiểm gốc sau đó sẽ chuyển một phần phí này (phí tái bảo hiểm) cho doanh nghiệp nhận tái bảo hiểm theo thỏa thuận giữa hai bên. Không có mối quan hệ tài chính trực tiếp nào giữa bên mua bảo hiểm và doanh nghiệp nhận tái bảo hiểm.

* Phân tích phương án 3: "Bên mua bảo hiểm có thể yêu cầu doanh nghiệp nhận tái bảo hiểm trả tiền bảo hiểm hoặc bồi thường cho mình". Đây là phát biểu SAI. Tương tự như việc đóng phí, việc yêu cầu chi trả bồi thường hay tiền bảo hiểm cũng chỉ diễn ra giữa bên mua bảo hiểm và doanh nghiệp bảo hiểm gốc. Doanh nghiệp nhận tái bảo hiểm chỉ có nghĩa vụ chi trả cho doanh nghiệp bảo hiểm gốc khi có sự kiện bảo hiểm xảy ra và doanh nghiệp bảo hiểm gốc phải bồi thường cho bên mua bảo hiểm. Mối quan hệ giữa bên mua bảo hiểm và doanh nghiệp nhận tái bảo hiểm là không tồn tại về mặt pháp lý trong hợp đồng bảo hiểm.

* Phân tích phương án 4: "Tất cả các câu trên đều đúng". Đây là phát biểu SAI vì các phương án 2 và 3 đã được xác định là sai.

Kết luận: Phương án 1 phản ánh đúng bản chất của nghiệp vụ tái bảo hiểm, nơi doanh nghiệp bảo hiểm gốc vẫn là bên chịu trách nhiệm cuối cùng và duy nhất đối với bên mua bảo hiểm.

Trong lĩnh vực bảo hiểm và tái bảo hiểm, "tỷ lệ tổn thất" (loss ratio) là một chỉ số tài chính quan trọng dùng để đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh bảo hiểm. Nó phản ánh mối quan hệ giữa tổng số tiền bồi thường đã chi trả (tổn thất thực tế) và tổng số phí bảo hiểm đã thu được từ một danh mục hợp đồng bảo hiểm trong một khoảng thời gian nhất định.

* Tái bảo hiểm vượt tỷ lệ tổn thất (Excess of Loss Reinsurance - XL) là một hình thức tái bảo hiểm mà theo đó công ty tái bảo hiểm sẽ bồi thường cho công ty bảo hiểm gốc phần tổn thất vượt quá một mức giữ lại (retention) nhất định, đến một giới hạn tối đa được thỏa thuận. Mặc dù cơ chế bồi thường của XL tập trung vào các tổn thất lớn vượt quá ngưỡng, nhưng "chi tiêu tỷ lệ tổn thất" vẫn là một khái niệm tổng quát để đánh giá toàn bộ hoạt động của danh mục hợp đồng được bảo hiểm hoặc tái bảo hiểm.

* Phân tích các phương án:
* Phương án 1 và 2: "Tỷ lệ giữa tổn thất thực tế so với giá trị bảo hiểm/STBH của mỗi hợp đồng" là không chính xác. Tỷ lệ tổn thất không được tính dựa trên giá trị bảo hiểm (hoặc số tiền bảo hiểm - STBH) của từng hợp đồng, mà được tính trên cơ sở tổng phí bảo hiểm thu được của một danh mục.
* Phương án 4: "Tỷ lệ giữa tổn thất thực tế so với STBH của một danh mục các hợp đồng cùng loại" cũng không chính xác. Mặc dù đã mở rộng ra danh mục, nhưng việc sử dụng Số tiền bảo hiểm (STBH) làm mẫu số là sai. STBH là giá trị tối đa mà công ty bảo hiểm có thể phải bồi thường, không phải là doanh thu phí bảo hiểm để so sánh với tổn thất.
* Phương án 3: "Tỷ lệ giữa tổn thất thực tế so với phí bảo hiểm thu được của một danh mục các hợp đồng cùng loại" là định nghĩa chính xác nhất của tỷ lệ tổn thất. Đây là chỉ số chuẩn mực được sử dụng rộng rãi trong ngành bảo hiểm để đo lường khả năng sinh lời của các hoạt động bảo hiểm. Trong tái bảo hiểm vượt tỷ lệ tổn thất, dù có sự tham gia của nhà tái bảo hiểm để gánh vác phần tổn thất vượt mức, thì tổng thể tỷ lệ tổn thất của danh mục hợp đồng bảo hiểm vẫn được tính theo công thức này, và mục tiêu của việc tái bảo hiểm cũng là để cải thiện tỷ lệ tổn thất này cho công ty bảo hiểm gốc.

Kết luận: Phương án 3 định nghĩa đúng và chuẩn xác nhất về "tỷ lệ tổn thất" trong bối cảnh chung của bảo hiểm và tái bảo hiểm.

Trong quản lý và đầu tư quỹ bảo hiểm xã hội (BH), trình tự ưu tiên các mục tiêu đầu tư là một nguyên tắc vô cùng quan trọng, bởi quỹ này có quy mô lớn, tính chất dài hạn và là nguồn tài chính đảm bảo an sinh xã hội cho hàng triệu người. Mục tiêu chính là bảo toàn và phát triển quỹ để chi trả các chế độ đúng hạn. Trình tự ưu tiên được xác định như sau:

1. An toàn (Safety): Đây là nguyên tắc được đặt lên hàng đầu. Các khoản đầu tư của quỹ BH phải đảm bảo an toàn vốn gốc tuyệt đối, tránh mọi rủi ro mất mát. Quỹ BH không phải là quỹ đầu tư mạo hiểm; mục tiêu chính là bảo vệ số tiền đóng góp của người lao động và doanh nghiệp. Do đó, các hình thức đầu tư thường hướng tới các tài sản có rủi ro thấp nhất như trái phiếu chính phủ, tiền gửi ngân hàng hoặc các dự án có bảo lãnh của nhà nước.

2. Thanh khoản (Liquidity): Sau khi đảm bảo an toàn, yếu tố thanh khoản là cực kỳ quan trọng. Quỹ BH cần có khả năng chuyển đổi tài sản thành tiền mặt một cách nhanh chóng và dễ dàng để có thể chi trả kịp thời các chế độ bảo hiểm xã hội (hưu trí, ốm đau, thai sản, tai nạn lao động, thất nghiệp) cho người thụ hưởng. Việc thiếu thanh khoản có thể dẫn đến tình trạng không thể thực hiện nghĩa vụ chi trả, gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến đời sống người dân và uy tín của hệ thống an sinh xã hội.

3. Sinh lợi (Profitability/Return): Sau khi đã đảm bảo an toàn và thanh khoản, mục tiêu cuối cùng là làm cho quỹ sinh lời. Việc quỹ sinh lời giúp tăng giá trị quỹ, bù đắp lạm phát và đảm bảo khả năng chi trả bền vững trong dài hạn. Tuy nhiên, mục tiêu sinh lời không được đánh đổi bằng việc tăng rủi ro hoặc giảm thanh khoản của quỹ. Lợi nhuận cần phải hợp lý, ổn định và bền vững.

Như vậy, trình tự ưu tiên đúng và khoa học nhất trong đầu tư quỹ BH là: An toàn, Thanh khoản, Sinh lợi.