Trong HĐBHTNDS thuật ngữ người thứ 3 chỉ chủ thể nào dưới đây?

Hợp đồng bảo hiểm là một thỏa thuận pháp lý giữa bên mua bảo hiểm và doanh nghiệp bảo hiểm. Việc hợp đồng này chấm dứt có thể xảy ra trong nhiều trường hợp khác nhau theo quy định của pháp luật hoặc theo thỏa thuận trong hợp đồng:

1. Đối tượng bảo hiểm không còn tồn tại do sự kiện loại trừ: Đây là một trường hợp hợp lý. Nếu đối tượng được bảo hiểm (ví dụ: một chiếc xe, một căn nhà, hoặc một con người trong trường hợp bảo hiểm nhân thọ) không còn tồn tại hoặc không còn phù hợp với điều kiện bảo hiểm nữa, thì mục đích của hợp đồng bảo hiểm sẽ không còn, dẫn đến việc hợp đồng chấm dứt hiệu lực đối với đối tượng đó. Dù sự kiện dẫn đến việc đối tượng không còn tồn tại có thuộc trường hợp loại trừ bảo hiểm hay không, thì hợp đồng vẫn chấm dứt đối với đối tượng đó; vấn đề bồi thường là một khía cạnh khác.
2. Hợp đồng đến ngày đáo hạn: Đây là trường hợp chấm dứt hợp đồng một cách tự nhiên và phổ biến nhất. Hầu hết các hợp đồng bảo hiểm đều có thời hạn xác định (ví dụ: 1 năm, 5 năm, đến tuổi nhất định). Khi thời hạn này kết thúc, hợp đồng sẽ tự động chấm dứt hiệu lực nếu các bên không có thỏa thuận gia hạn hoặc tái tục.
3. Do các bên vi phạm hợp đồng: Bất kỳ bên nào (bên mua bảo hiểm hoặc doanh nghiệp bảo hiểm) vi phạm các điều khoản và điều kiện cơ bản của hợp đồng bảo hiểm có thể dẫn đến việc chấm dứt hợp đồng. Ví dụ, bên mua bảo hiểm không đóng phí bảo hiểm đúng hạn, kê khai thông tin không trung thực; hoặc doanh nghiệp bảo hiểm không thực hiện nghĩa vụ chi trả bồi thường đúng cam kết. Việc vi phạm này có thể dẫn đến việc một bên có quyền đơn phương chấm dứt hợp đồng, hoặc hợp đồng bị vô hiệu theo quy định pháp luật.

Vì tất cả ba trường hợp nêu trên đều là các lý do hợp lệ và phổ biến dẫn đến việc chấm dứt hợp đồng bảo hiểm, nên phương án "Tất cả các trường hợp đã nêu" là đáp án chính xác nhất.

Theo quy định hiện hành của pháp luật Việt Nam về bảo hiểm xã hội, cụ thể là Khoản 2 Điều 56 của Luật Bảo hiểm xã hội số 58/2014/QH13, quy định về mức lương hưu hằng tháng như sau:

1. Mức lương hưu cơ bản: Người lao động đủ điều kiện hưởng lương hưu sẽ được tính mức lương hưu hằng tháng bằng 45% mức bình quân tiền lương tháng đóng bảo hiểm xã hội.

2. Số năm đóng BHXH để đạt 45%:
* Đối với lao động nam: Có lộ trình tăng dần số năm đóng bảo hiểm xã hội để đạt mức 45% lương hưu:
* Nghỉ hưu vào năm 2018: 16 năm đóng BHXH.
* Nghỉ hưu vào năm 2019: 17 năm đóng BHXH.
* Nghỉ hưu vào năm 2020: 18 năm đóng BHXH.
* Nghỉ hưu vào năm 2021: 19 năm đóng BHXH.
* Nghỉ hưu từ năm 2022 trở đi: 20 năm đóng BHXH.
* Đối với lao động nữ: Nghỉ hưu từ năm 2018 trở đi là 15 năm đóng BHXH.

3. Tỷ lệ tính thêm cho mỗi năm vượt mức: Sau khi đã đạt đủ số năm đóng bảo hiểm xã hội tương ứng để hưởng mức lương hưu 45% (ví dụ, 16 năm đối với nam nghỉ hưu năm 2018, hoặc 20 năm đối với nam nghỉ hưu từ 2022 trở đi), cứ thêm mỗi năm đóng bảo hiểm xã hội, người lao động (bao gồm cả nam và nữ) sẽ được tính thêm 2% vào mức lương hưu hằng tháng. Mức hưởng tối đa không vượt quá 75% mức bình quân tiền lương tháng đóng bảo hiểm xã hội.

Như vậy, câu hỏi đề cập đến tỷ lệ tính thêm kể từ năm thứ 16, điều này phù hợp với lộ trình áp dụng từ năm 2018 trở đi. Tỷ lệ này là 2% cho mỗi năm đóng bảo hiểm xã hội tăng thêm sau khi đã đủ số năm tối thiểu để hưởng 45%.

Do đó, đáp án đúng là 2%.

Trong bảo hiểm hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển, Giá trị bảo hiểm (GTBH) là số tiền mà hợp đồng bảo hiểm cam kết bồi thường trong trường hợp hàng hóa gặp rủi ro được bảo hiểm. Việc xác định GTBH một cách chính xác là rất quan trọng để đảm bảo quyền lợi của người được bảo hiểm và công bằng cho công ty bảo hiểm.

Các yếu tố thường được sử dụng để xác định GTBH bao gồm:

1. Tiền hàng ghi trên hóa đơn thương mại (1): Đây là giá trị cơ bản của hàng hóa, là chi phí gốc mà người mua phải trả cho người bán. Tùy thuộc vào điều kiện Incoterms (như FOB, CFR, CIF), giá trị này có thể đã bao gồm một số chi phí khác hoặc chỉ là giá trị thuần của hàng hóa tại điểm giao hàng.

2. Cước phí vận chuyển (2): Cước phí vận chuyển là chi phí để đưa hàng hóa từ cảng xếp hàng đến cảng dỡ hàng. Nếu điều kiện giao hàng là FOB hoặc FCA, cước phí vận chuyển sẽ do người mua chịu và cần được cộng vào GTBH. Ngay cả khi đã bao gồm trong giá hàng (như CIF), nó vẫn là một phần của tổng chi phí cần được bảo hiểm để đảm bảo phục hồi toàn bộ giá trị hàng hóa tại nơi đến.

3. Lãi ước tính (3): Trong bảo hiểm hàng hóa, người được bảo hiểm thường được phép cộng thêm một khoản "lãi ước tính" hoặc "lãi dự kiến" vào GTBH, thường là 10% của tổng giá trị hàng hóa và các chi phí liên quan (ví dụ: giá CIF + 10%). Khoản này nhằm bù đắp cho phần lợi nhuận dự kiến mà người được bảo hiểm sẽ mất nếu hàng hóa bị tổn thất hoàn toàn, giúp họ không chỉ phục hồi chi phí mà còn cả lợi nhuận hợp lý đã mất.

Như vậy, để xác định đầy đủ và chính xác GTBH cho hàng hóa xuất nhập khẩu vận chuyển bằng đường biển, cần phải căn cứ vào tất cả các yếu tố trên: tiền hàng ghi trên hóa đơn thương mại, cước phí vận chuyển và lãi ước tính (nếu có yêu cầu).

Trong lĩnh vực bảo hiểm, cơ cấu của một khoản phí bảo hiểm (BH) thông thường được cấu thành từ hai bộ phận chính:

1. Phí thuần (Net Premium): Đây là phần cốt lõi của phí bảo hiểm, được tính toán dựa trên các số liệu thống kê, xác suất rủi ro, và bảng tỷ lệ tử vong (đối với bảo hiểm nhân thọ) hoặc tần suất/mức độ tổn thất (đối với bảo hiểm phi nhân thọ). Mục đích chính của phí thuần là để bù đắp cho các khoản chi trả bồi thường hoặc quyền lợi bảo hiểm khi sự kiện bảo hiểm xảy ra. Phí thuần chỉ đủ để chi trả cho rủi ro thuần túy, chưa bao gồm các chi phí hoạt động của doanh nghiệp bảo hiểm.

2. Phụ phí (Loading/Surcharge): Là phần được cộng thêm vào phí thuần để bù đắp cho các chi phí phát sinh trong quá trình hoạt động của doanh nghiệp bảo hiểm và tạo ra lợi nhuận. Phụ phí bao gồm:
* Chi phí khai thác, quản lý hợp đồng: Bao gồm chi phí quảng cáo, hoa hồng đại lý, chi phí thẩm định, chi phí in ấn hợp đồng, chi phí phục vụ khách hàng, v.v.
* Chi phí quản lý doanh nghiệp: Lương nhân viên, chi phí thuê văn phòng, điện nước, khấu hao tài sản, v.v.
* Dự phòng rủi ro: Một phần dự trữ để đối phó với những rủi ro bất thường hoặc những tổn thất vượt quá mức dự kiến.
* Lợi nhuận dự kiến: Phần lợi nhuận mà doanh nghiệp bảo hiểm mong muốn đạt được.

Như vậy, tổng phí bảo hiểm mà người tham gia bảo hiểm phải đóng = Phí thuần + Phụ phí.

Phân tích các phương án:
* Phương án 1: phí thuần và phụ phí - Đây là câu trả lời chính xác nhất, phản ánh đầy đủ hai thành phần cơ bản cấu thành phí bảo hiểm.
* Phương án 2: phí thuần - Chỉ là một phần của phí bảo hiểm, chưa đầy đủ vì không bao gồm các chi phí hoạt động và lợi nhuận.
* Phương án 3: chi phí kí kết hợp đồng - Đây là một loại chi phí hoạt động, nằm trong thành phần phụ phí, không phải là một bộ phận ngang hàng với phí thuần.
* Phương án 4: chi phí quản lí - Tương tự như phương án 3, đây là một loại chi phí hoạt động, nằm trong thành phần phụ phí, không phải là một bộ phận ngang hàng với phí thuần.

Do đó, cơ cấu phí bảo hiểm bao gồm phí thuần và phụ phí.

Để phân tích câu hỏi này, chúng ta cần xem xét từng đặc điểm của hợp đồng bảo hiểm hàng hóa ngoại thương được nêu ra:

1. Hợp đồng song vụ: Hợp đồng bảo hiểm là hợp đồng song vụ. Điều này có nghĩa là cả hai bên tham gia (bên mua bảo hiểm và bên bảo hiểm) đều có quyền và nghĩa vụ đối ứng với nhau. Bên mua bảo hiểm có nghĩa vụ đóng phí bảo hiểm, và bên bảo hiểm có nghĩa vụ bồi thường hoặc trả tiền bảo hiểm khi sự kiện bảo hiểm xảy ra theo thỏa thuận. Đây là một đặc điểm cơ bản của hợp đồng bảo hiểm.

2. Tính đền bù không xác định được ở thời điểm giao kết: Tại thời điểm hợp đồng bảo hiểm được ký kết, không ai có thể xác định chính xác giá trị tổn thất (nếu có) và số tiền bồi thường cụ thể sẽ là bao nhiêu. Việc bồi thường chỉ phát sinh và được xác định khi sự kiện bảo hiểm xảy ra và tổn thất được đánh giá. Mức bồi thường tối đa có thể được quy định, nhưng giá trị bồi thường thực tế là biến số. Đây là một đặc trưng của hợp đồng bảo hiểm do tính chất rủi ro của nó.

3. Là hợp đồng theo mẫu: Hầu hết các hợp đồng bảo hiểm, đặc biệt là bảo hiểm hàng hóa, thường được soạn thảo sẵn dưới dạng mẫu bởi công ty bảo hiểm. Người mua bảo hiểm thường chỉ có lựa chọn chấp nhận toàn bộ các điều khoản đã được in sẵn hoặc không, mà không có nhiều khả năng đàm phán từng điều khoản cụ thể. Đây còn được gọi là hợp đồng gia nhập (adhesion contract).

4. Là hợp đồng mang tính may rủi (aleatory contract): Việc thực hiện nghĩa vụ của một bên (cụ thể là bên bảo hiểm chi trả bồi thường) phụ thuộc vào một sự kiện không chắc chắn, ngẫu nhiên có xảy ra hay không (sự kiện bảo hiểm). Cả hai bên đều không biết chắc chắn tại thời điểm ký kết rằng sự kiện bảo hiểm có xảy ra hay không và mức độ thiệt hại sẽ như thế nào. Điều này tạo nên tính may rủi đặc trưng của hợp đồng bảo hiểm.

Từ phân tích trên, tất cả các đặc điểm nêu trong câu hỏi (song vụ, tính đền bù không xác định, theo mẫu, may rủi) đều là những đặc điểm đúng và cơ bản của hợp đồng bảo hiểm hàng hóa ngoại thương.

Bây giờ chúng ta xem xét các phương án:
* Phương án 1: "không đúng, vì mang tính may rủi thì còn gì là hợp đồng" - Sai. Hợp đồng bảo hiểm vẫn là một loại hợp đồng hợp pháp dù mang tính may rủi. Tính may rủi chính là bản chất của bảo hiểm.
* Phương án 2: "hoàn toàn đúng, vì bảo hiểm chỉ là quyên góp, mấy khi đền" - Sai. Mặc dù kết luận "hoàn toàn đúng" là chính xác về các đặc điểm, nhưng lý do "bảo hiểm chỉ là quyên góp, mấy khi đền" là hoàn toàn sai. Bảo hiểm là một cơ chế chuyển giao rủi ro dựa trên nguyên tắc pháp lý, không phải là quyên góp, và bên bảo hiểm có nghĩa vụ phải bồi thường khi đủ điều kiện.
* Phương án 3: "không đúng, vì ngay lúc ký kết đã không nghĩ đến đền bù" - Sai. Lý do này không đúng. Tại thời điểm ký kết, cả hai bên đều nghĩ đến khả năng đền bù nếu rủi ro xảy ra. Mục đích của bên mua bảo hiểm là được đền bù, và bên bảo hiểm tính toán rủi ro để đưa ra mức phí hợp lý cho việc đền bù đó.
* Phương án 4: "hoàn toàn đúng, dù rằng hợp đồng ký theo mẫu in sẵn" - Đúng. Phương án này khẳng định tất cả các đặc điểm là đúng, và phần giải thích thêm "dù rằng hợp đồng ký theo mẫu in sẵn" càng làm rõ thêm một trong các đặc điểm được nêu, không hề mâu thuẫn hay đưa ra lý lẽ sai lệch. Đây là phương án chính xác nhất.