Trong phiên giao dịch giá cổ phiếu X được xác định là 52.000 đồng. Như vậy lệnh bán nào sau đây chắc chắn sẽ được thực hiện?

Giao dịch nội bộ phải thông báo cho trung tâm giao dịch chứng khoán trước khi thực hiện ít nhất.

Lời giải:

Đáp án đúng: A

Theo quy định của pháp luật chứng khoán Việt Nam, người nội bộ và người có liên quan của người nội bộ khi thực hiện giao dịch chứng khoán phải báo cáo cho UBCKNN và Sở giao dịch chứng khoán (hoặc Trung tâm giao dịch chứng khoán) tối thiểu 03 ngày làm việc trước ngày dự kiến thực hiện giao dịch.

Câu 17:

Tổ chức nào sau đây có thể là thành viên của trung tâm giao dịch chứng khoán:

Lời giải:

Đáp án đúng: A

Thành viên của trung tâm giao dịch chứng khoán bao gồm các công ty chứng khoán, ngân hàng lưu ký chứng khoán, và các tổ chức khác theo quy định của pháp luật. Công ty chứng khoán là tổ chức có chức năng thực hiện giao dịch mua bán chứng khoán cho khách hàng và cho chính mình. Công ty quản lý quỹ và quỹ đầu tư chứng khoán là các tổ chức đầu tư, không trực tiếp thực hiện giao dịch trên sàn. Ngân hàng chỉ định chứng khoán cũng có thể là thành viên nhưng không phải là đáp án bao quát nhất. Do đó, công ty chứng khoán là đáp án chính xác nhất.

Câu 18:

Tổ chức nào sau đây có thể là thành viên của trung tâm giao dịch chứng khoán phải có:

Lời giải:

Đáp án đúng: D

Thành viên của trung tâm giao dịch chứng khoán (sở giao dịch chứng khoán) cần đáp ứng nhiều điều kiện để đảm bảo hoạt động giao dịch hiệu quả và an toàn. Trong đó, các điều kiện quan trọng nhất bao gồm: có giấy phép hoạt động môi giới chứng khoán (để thực hiện giao dịch cho khách hàng), có giấy phép tự doanh chứng khoán (để thực hiện giao dịch cho chính công ty), và có cơ sở vật chất đảm bảo giao dịch (hệ thống công nghệ thông tin, văn phòng,...). Vì vậy, đáp án 'Tất cả các điều kiện trên' là đáp án chính xác nhất.

Câu 19:

Công ty cổ phần ABC phát hành trái phiếu trị giá 10 tỷ đồng, mệnh giá trái phiếu là 100.000 đồng. Đợt phát hành này ảnh hưởng đến bảng cân đối kế toán của công ty như sau:

Lời giải:

Đáp án đúng: C

Khi công ty cổ phần phát hành trái phiếu, công ty nhận được tiền từ việc bán trái phiếu, làm tăng vốn lưu động (tiền mặt) của công ty. Đồng thời, việc phát hành trái phiếu tạo ra một khoản nợ phải trả cho các trái chủ. Do đó, tổng nợ của công ty tăng lên. Vì tài sản (tiền mặt) tăng và nợ phải trả cũng tăng, nên tổng tài sản của công ty cũng tăng lên. Tuy nhiên, việc phát hành trái phiếu không ảnh hưởng trực tiếp đến vốn chủ sở hữu, vì vốn chủ sở hữu là phần còn lại của tài sản sau khi trừ đi nợ phải trả và nó chỉ thay đổi khi có lợi nhuận, thua lỗ hoặc các giao dịch vốn khác.

Câu 20:

Việc quản lý chứng khoán tại hệ thống lưu ký chứng khoán tập trung có thể được thực hiện:

Lời giải:

Đáp án đúng: D

Việc quản lý chứng khoán tại hệ thống lưu ký chứng khoán tập trung được thực hiện thông qua hệ thống tài khoản lưu ký chứng khoán tại Trung tâm Lưu ký Chứng khoán (VSD) đối với chứng khoán ghi sổ và lưu giữ đặc biệt (lưu giữ chứng chỉ chứng khoán trong kho của VSD đứng tên người gửi). Do đó, cả phương án a và b đều đúng.

Câu 21:

Công ty cổ phần ABC phát hành trái phiếu trị giá 100.000.000 đô la, mệnh giá trái phiếu là 1.000 đô la, sự ảnh hưởng của đợt phát hành này đối với bản cân đối tài sản công ty thể hiện như sau:

Lời giải: