Ông K có khoản vay 100 triệu đồng tại chi nhánh A, chi phí chăm sóc cà phê, do rớt giá nên Ông K muốn giữ lại chờ giá lên nên chưa bán, chưa có nguồn thu để trả nợ, được chi nhánh A cho gia hạn nợ lần thứ nhất và khoản nợ phân vào nhóm 3. Sau đó vợ Ông K (đại diện theo uỷ quyền) lập giấy đề nghị vay, chi nhánh A xét thấy đủ điều kiện, cho vợ Ông K vay tiếp 50 triệu đồng và hạch toán nợ nhóm 1. Theo Bạn việc phân loại như vậy có đúng quy định?

Đáp án đúng: B. Không

Trong trường hợp:

1. Khách hàng ký quỹ 100% giá trị bảo lãnh


2. Ngân hàng không chịu rủi ro tín dụng thực sự (vì đã có nguồn tiền đảm bảo)

→ Do đó:

1. Việc phát hành bảo lãnh mang tính nghiệp vụ dịch vụ thuần túy


2. Không bắt buộc phải thẩm định sâu về khả năng tài chính của doanh nghiệp như các khoản cấp tín dụng có rủi ro

✔️ Kết luận: B. Không

Đáp án đúng: B. Được cho vay

Trong hoạt động tín dụng dự án đầu tư, ngân hàng có thể xem xét cho vay bổ sung để trả lãi trong thời gian xây dựng (vốn hóa lãi) nếu:

Khoản vay gốc được sử dụng đúng mục đích đầu tư dự án

Phương án tài chính dự án vẫn đảm bảo khả năng trả nợ

Việc vay thêm để trả lãi nằm trong tổng phương án tài chính đã được thẩm định

→ Thực tế:

Giai đoạn thi công thường chưa tạo ra dòng tiền

Do đó, lãi phát sinh 5 tỷ có thể được vay bổ sung hoặc vốn hóa vào dự án nếu ngân hàng chấp thuận

✔️ Kết luận: B. Được cho vay

Hợp đồng mua bán hàng hóa tạo ra một quyền đòi nợ cho Công ty B đối với Công ty C. Quyền đòi nợ này có thể được coi là một loại tài sản. Tuy nhiên, việc thế chấp quyền đòi nợ thường yêu cầu sự đồng ý của bên có nghĩa vụ (Công ty C). Nếu không có sự đồng ý này, ngân hàng có thể gặp khó khăn trong việc thu hồi nợ nếu Công ty B không trả được nợ vay. Trong trường hợp này, ngân hàng không nên nhận hợp đồng mua bán hàng hóa làm tài sản bảo đảm nếu không có sự đồng ý của Công ty C vì không có khả năng thu hồi nợ chắc chắn. Do đó, phương án 3 là phù hợp nhất.

Đáp án đúng: D. Tất cả các trường hợp trên đều đúng

Theo quy định pháp luật đất đai, thời điểm người sử dụng đất được thực hiện quyền (chuyển nhượng, thế chấp, góp vốn…) phụ thuộc vào việc đã hoàn thành hoặc được xử lý nghĩa vụ tài chính hay chưa, cụ thể:

A đúng: Nếu không được ghi nợ hoặc không được chậm nộp → phải hoàn thành nghĩa vụ tài chính mới được thực hiện quyền.

B đúng: Nếu được chậm thực hiện/ghi nợ nghĩa vụ tài chính, thì được thực hiện quyền theo quyết định cho phép.

C đúng: Trong một số trường hợp được phép chậm nộp, quyền sử dụng đất có thể phát sinh từ khi có quyết định giao đất/chuyển mục đích/thuê đất kèm điều kiện.

→ Vì cả 3 trường hợp đều được pháp luật ghi nhận tùy tình huống cụ thể nên:

✔️ Kết luận: D. Tất cả các trường hợp trên đều đúng