Tiền kí quỹ xác nhận L/C do ai trả?

Theo nguyên tắc chứng từ (documentary compliance) trong thanh toán L/C, ngân hàng phát hành (Issuing Bank) có nghĩa vụ xem xét tính phù hợp của bộ chứng từ xuất trình với các điều khoản và điều kiện của L/C. Ngân hàng chỉ có trách nhiệm kiểm tra tính pháp lý và sự tuân thủ của các chứng từ, chứ không có nghĩa vụ xác minh hàng hóa đã được giao hay chưa, hoặc chất lượng hàng hóa. Do đó, nếu người xuất khẩu (XK) xuất trình một bộ chứng từ hoàn hảo, tuân thủ đầy đủ các quy định trong L/C, thì ngân hàng phát hành có nghĩa vụ thanh toán cho XK, ngay cả khi hàng hóa thực tế chưa được giao.

Câu hỏi yêu cầu xác định khái niệm 'ngày giao hàng' trong vận tải biển, cụ thể liên quan đến vận đơn (Bill of Lading - B/L). Trong các phương án đưa ra, ngày 'Clean on board' trên B/L là ngày hàng hóa đã được xếp lên tàu một cách an toàn và không có khiếm khuyết. Đây là ngày quan trọng nhất để xác định thời điểm hàng hóa thực sự được giao cho người chuyên chở và là cơ sở để tính các thời hạn khác, bao gồm cả ngày giao hàng dự kiến hoặc thực tế. Ngày phát hành B/L có thể khác với ngày hàng được xếp lên tàu. Việc hiểu ngày giao hàng tùy thuộc vào loại B/L không chính xác vì B/L 'on board' luôn có ngày xếp hàng là ngày giao hàng.

Câu hỏi này kiểm tra hiểu biết về quy trình xử lý khi có sự điều chỉnh về trị giá L/C (Letter of Credit). Trong nghiệp vụ ngân hàng, khi người nhập khẩu yêu cầu tăng trị giá L/C, cán bộ tín dụng cần phải xem xét và phê duyệt lại tờ trình thẩm định ban đầu, bởi vì việc thay đổi trị giá L/C có thể ảnh hưởng đến hạn mức tín dụng, rủi ro và các điều khoản khác đã được thẩm định. Do đó, cán bộ tín dụng phải tiến hành sửa đổi tờ trình thẩm định để phản ánh đúng sự thay đổi này. Nếu không sửa đổi, tờ trình ban đầu sẽ không còn chính xác và có thể dẫn đến sai sót trong quản lý tín dụng.

Câu hỏi kiểm tra kiến thức về việc lựa chọn đồng tiền trong hợp đồng thương mại quốc tế. Theo pháp luật Việt Nam và thông lệ quốc tế, đồng tiền tính toán và đồng tiền thanh toán trong hợp đồng thương mại không nhất thiết phải là ngoại tệ tự do chuyển đổi. Các bên có thể thỏa thuận sử dụng đồng tiền của một trong hai nước hoặc một đồng tiền chung khác. Do đó, khẳng định "Đồng tiền tính toán, đồng tiền thanh toán trong hợp đồng thương mại phải là ngoại tệ tự do chuyển đổi" là SAI.