Ai là người kí quỹ mở L/C nhập khẩu?

Câu hỏi này kiểm tra kiến thức về nghiệp vụ thanh toán quốc tế giữa các ngân hàng chưa có quan hệ đại lý. Trong hoạt động thanh toán quốc tế, khi hai ngân hàng chưa thiết lập quan hệ đại lý (nostro/vostro accounts), việc thanh toán không thể thực hiện trực tiếp. Thay vào đó, các giao dịch sẽ được thực hiện thông qua một bên thứ ba, thường là một ngân hàng trung gian có quan hệ đại lý với cả hai ngân hàng. Tuy nhiên, câu hỏi đặt ra là việc thanh toán có thể thực hiện được không. Theo quy tắc thông thường, nếu không có quan hệ đại lý, việc thanh toán trực tiếp là không thể. Do đó, phương án "Không" là câu trả lời chính xác nhất. Các phương án "Tùy thuộc NH A", "Tùy thuộc NH B" hoặc "Có" là không chính xác vì quan hệ đại lý là điều kiện tiên quyết cho việc thanh toán trực tiếp giữa hai ngân hàng mà không cần trung gian.

Kí quỹ mở L/C (Letter of Credit - Thư tín dụng) là biện pháp mà ngân hàng phát hành yêu cầu người đề nghị mở L/C (thường là người nhập khẩu) phải ký quỹ một phần hoặc toàn bộ số tiền của L/C tại ngân hàng. Mục đích chính của việc yêu cầu ký quỹ là để đảm bảo khả năng thanh toán của người nhập khẩu và giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng phát hành cũng như người xuất khẩu. Do đó, việc ký quỹ mở L/C sẽ có lợi cho người nhập khẩu (người NK) vì nó giúp họ chứng minh năng lực tài chính và tạo sự tin tưởng với người xuất khẩu (người XK) cũng như ngân hàng phát hành, từ đó có thể được chấp nhận mở L/C dễ dàng hơn. Tuy nhiên, xét về khía cạnh đảm bảo cho giao dịch diễn ra suôn sẻ và giảm thiểu rủi ro cho bên nào thì việc ký quỹ mang lại lợi ích trực tiếp nhất cho người NK để họ có thể tiến hành nhập khẩu hàng hóa. Các bên khác như người XK, NH thông báo, NH phát hành cũng có vai trò trong giao dịch L/C nhưng lợi ích trực tiếp từ việc ký quỹ thuộc về người NK.

Câu hỏi này kiểm tra kiến thức về nghiệp vụ thanh toán L/C (Thư tín dụng). Trong thanh toán L/C, người chịu trách nhiệm cuối cùng trong việc thanh toán cho người thụ hưởng (người xuất khẩu) là Ngân hàng phát hành (Issuing Bank). Ngân hàng phát hành là ngân hàng mà người nhập khẩu (người yêu cầu mở L/C) đã ký hợp đồng với họ. Khi người thụ hưởng xuất trình bộ chứng từ hợp lệ và tuân thủ đúng các điều khoản của L/C, Ngân hàng phát hành có nghĩa vụ thanh toán tiền cho người thụ hưởng, bất kể người nhập khẩu có khả năng thanh toán hay không (trừ các trường hợp bất khả kháng hoặc gian lận). Ngân hàng thông báo (Advising Bank) chỉ có vai trò thông báo L/C cho người thụ hưởng. Người nhập khẩu (Applicant) là người yêu cầu mở L/C và là người chịu trách nhiệm hoàn trả tiền cho Ngân hàng phát hành sau khi L/C được thanh toán.