Unilever Việt Nam cần vay 1000,000 USD trong thời hạn 1 năm với lãi suất 7%/năm tại Vietcombank Hồ Chí Minh để tài trợ cho hoạt động ngoại thương. Hiện tại tỷ giá giao ngay 1USD=22,000VND. Tỷ giá dự kiến vào ngày đáo hạn khoản vay 1USD=22,250VND. Lãi suất hiệu dụng vào của khoản vay trên là (làm tròn đến số thập phân thứ 2) bao nhiêu?
Trả lời:
Đáp án đúng: B
Để tính lãi suất hiệu dụng của khoản vay, ta cần tính đến sự thay đổi tỷ giá hối đoái.
1. **Tính lãi vay bằng USD:**
- Lãi suất: 7% * 1,000,000 USD = 70,000 USD
2. **Tính tổng số tiền phải trả bằng USD (gốc + lãi):**
- Tổng: 1,000,000 USD + 70,000 USD = 1,070,000 USD
3. **Tính số tiền vay ban đầu bằng VND:**
- 1,000,000 USD * 22,000 VND/USD = 22,000,000,000 VND
4. **Tính số tiền phải trả khi đáo hạn bằng VND:**
- 1,070,000 USD * 22,250 VND/USD = 23,807,500,000 VND
5. **Tính lãi thực tế bằng VND:**
- Lãi bằng VND: 23,807,500,000 VND - 22,000,000,000 VND = 1,807,500,000 VND
6. **Tính lãi suất hiệu dụng:**
- Lãi suất hiệu dụng = (Lãi bằng VND / Số tiền vay ban đầu bằng VND) * 100
- Lãi suất hiệu dụng = (1,807,500,000 VND / 22,000,000,000 VND) * 100 = 8.2159% ≈ 8.22%
Vậy lãi suất hiệu dụng của khoản vay là khoảng 8.22%.
Tài chính công ty đa quốc gia
50 câu hỏi 60 phút
