The Profitability Fund had NAV per share of \$17.50 on January 1, 2009. On December 31 of the same year the fund's NAV was \$19.47. Income distributions were \$0.75 and the fund had capital gain distributions of \$1.00. Without considering taxes and transactions costs, what rate of return did an investor receive on the Profitability fund last year?
Trả lời:
Đáp án đúng: A
Để tính tỷ suất lợi nhuận mà nhà đầu tư nhận được từ quỹ Profitability, ta sử dụng công thức sau:
Tỷ suất lợi nhuận = (NAV cuối kỳ - NAV đầu kỳ + Cổ tức thu nhập + Phân phối lãi vốn) / NAV đầu kỳ
Trong đó:
* NAV đầu kỳ = $17.50
* NAV cuối kỳ = $19.47
* Cổ tức thu nhập = $0.75
* Phân phối lãi vốn = $1.00
Thay số vào công thức:
Tỷ suất lợi nhuận = ($19.47 - $17.50 + $0.75 + $1.00) / $17.50
= ($1.97 + $0.75 + $1.00) / $17.50
= $3.72 / $17.50
= 0.21257142857
= 21.26%
Vậy, tỷ suất lợi nhuận mà nhà đầu tư nhận được là 21.26%.
