Thặng dư vốn phát sinh khi:

Công ty A là doanh nghiệp nhà nước thực hiện cổ phần hóa, việc bán cổ phần thường được thực hiện thông qua đấu giá công khai để đảm bảo tính minh bạch và thu hút nhiều nhà đầu tư. Việc bán cho nội bộ công ty hoặc theo giá sàn cho người lao động cũng có thể được thực hiện, nhưng đấu giá công khai là hình thức phổ biến và quan trọng nhất.

Việc phát hành chứng khoán ra công chúng (IPO) là một hoạt động quan trọng, ảnh hưởng đến nhiều nhà đầu tư. Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN) cấp phép cho hoạt động này nhằm các mục đích sau:

* Đảm bảo tính minh bạch và tuân thủ pháp luật: UBCKNN kiểm tra hồ sơ phát hành để đảm bảo công ty phát hành tuân thủ các quy định của pháp luật về chứng khoán, công bố thông tin đầy đủ và chính xác.
* Bảo vệ quyền lợi của nhà đầu tư: Việc cấp phép giúp UBCKNN sàng lọc các công ty phát hành, đảm bảo chỉ những công ty có tình hình tài chính lành mạnh, hoạt động kinh doanh hiệu quả và có tiềm năng phát triển mới được phép huy động vốn từ công chúng. Điều này giúp giảm thiểu rủi ro cho nhà đầu tư, đặc biệt là các nhà đầu tư nhỏ lẻ, những người thường ít có thông tin và kinh nghiệm để đánh giá rủi ro.
* Ổn định thị trường chứng khoán: Việc kiểm soát chặt chẽ hoạt động phát hành chứng khoán giúp UBCKNN ngăn chặn các hành vi gian lận, thao túng thị trường, góp phần ổn định và phát triển thị trường chứng khoán một cách bền vững.

Các phương án khác không đầy đủ hoặc không chính xác bằng phương án C. Phương án A chỉ đề cập đến quản lý công ty phát hành mà không nhấn mạnh đến bảo vệ nhà đầu tư. Phương án B chỉ tập trung vào nhà đầu tư lớn mà bỏ qua nhà đầu tư nhỏ lẻ. Phương án D chỉ đề cập đến giám sát hoạt động mà không đề cập đến các mục tiêu quan trọng khác như đảm bảo tính minh bạch và bảo vệ quyền lợi nhà đầu tư.

Do đó, đáp án C là đáp án chính xác nhất vì nó bao hàm đầy đủ các mục tiêu quan trọng của việc cấp phép phát hành chứng khoán ra công chúng.

Người hành nghề kinh doanh chứng khoán được phép tham gia các hoạt động kinh doanh chứng khoán. Các hành vi còn lại đều bị cấm theo quy định để đảm bảo tính khách quan và tránh xung đột lợi ích.