Ngày 15/09/2019 khách hàng A đến Ngân hàng để tất toán Sổ tiết kiệm số AB1023. Thông tin cơ bản của Sổ tiết kiệm gồm có: ngày gửi 15/03/2019; kỳ hạn gửi 2 tháng (lãnh lãi cuối kỳ), số tiền 600 triệu đồng, lãi suất 7%/năm. Hỏi số tiền khách hàng A nhận được vào ngày 15/09/2019 là bao nhiêu? Biết rằng ngày 10/05/2019 ngân hàng thay đổi lãi suất tiền gửi tiết kiệm kỳ hạn gửi 2 tháng (lãnh lãi cuối kỳ) là 6,8%/năm, số ngày quy ước một năm là 365 ngày

Để giải bài toán này, ta cần thực hiện các bước sau:

1. Tính lãi suất mỗi kỳ (mỗi quý):
- Lãi suất năm là 9,5%, vậy lãi suất mỗi quý là 9,5%/4 = 2,375%.

2. Tính số kỳ trả nợ:
- Thời hạn vay là 2 năm, trả nợ hàng quý, vậy tổng số kỳ trả nợ là 2 * 4 = 8 kỳ.

3. Tính số tiền phải trả mỗi kỳ (PMT - Payment):
- Sử dụng công thức tính PMT (hoặc dùng hàm PMT trong Excel/Google Sheets):
PMT = P * (r * (1 + r)^n) / ((1 + r)^n - 1)
Trong đó:
- P là số tiền gốc vay (3.500 triệu đồng).
- r là lãi suất mỗi kỳ (2,375% = 0,02375).
- n là tổng số kỳ (8).
PMT = 3500 * (0.02375 * (1 + 0.02375)^8) / ((1 + 0.02375)^8 - 1)
PMT ≈ 467,418 triệu đồng

4. Tính số tiền gốc đã trả sau 3 kỳ:
- Ta cần tính số tiền gốc đã trả sau 3 kỳ để biết số tiền gốc còn lại sau 3 kỳ, từ đó tính số tiền gốc trả ở kỳ thứ 4.
- Lập bảng tính hoặc sử dụng công thức để tính dần:
*Kỳ 1:*
- Lãi phải trả = 3500 * 0.02375 = 83,125 triệu đồng
- Gốc trả = 467,418 - 83,125 = 384,293 triệu đồng
- Gốc còn = 3500 - 384,293 = 3115,707 triệu đồng
*Kỳ 2:*
- Lãi phải trả = 3115,707 * 0.02375 = 73,908 triệu đồng
- Gốc trả = 467,418 - 73,908 = 393,51 triệu đồng
- Gốc còn = 3115,707 - 393,51 = 2722,197 triệu đồng
*Kỳ 3:*
- Lãi phải trả = 2722,197 * 0.02375 = 64,652 triệu đồng
- Gốc trả = 467,418 - 64,652 = 402,766 triệu đồng
- Gốc còn = 2722,197 - 402,766 = 2319,431 triệu đồng

5. Tính số tiền gốc trả ở kỳ thứ 4:
*Kỳ 4:*
- Lãi phải trả = 2319,431 * 0.02375 = 55,087 triệu đồng
- Gốc trả = 467,418 - 55,087 = 412,331 triệu đồng

Như vậy, số tiền gốc ngân hàng phải thu vào kỳ thứ 4 là khoảng 412,331 triệu đồng. Giá trị này gần nhất với đáp án C.

Chức năng của NHTM bao gồm:

* Trung gian tín dụng: NHTM đóng vai trò cầu nối giữa người gửi tiền và người vay tiền, huy động vốn từ những người có tiền nhàn rỗi và cung cấp tín dụng cho các cá nhân, doanh nghiệp có nhu cầu.
* Trung gian thanh toán: NHTM cung cấp các dịch vụ thanh toán như chuyển khoản, thanh toán hóa đơn, thẻ tín dụng, giúp các giao dịch kinh tế diễn ra thuận lợi và hiệu quả.
* Chức năng bút tệ (tạo tiền): Thông qua hoạt động cho vay và các nghiệp vụ khác, NHTM có khả năng tạo ra tiền tệ mới trong nền kinh tế, làm tăng tổng cung tiền.

Vì vậy, đáp án A là đáp án đầy đủ và chính xác nhất.

Theo Luật Các tổ chức tín dụng, vốn điều lệ của ngân hàng thương mại chịu sự quy định của pháp luật và Ngân hàng Nhà nước (ngân hàng trung ương). Do đó, cả phương án A và B đều đúng.

Trong tổng chi phí huy động vốn của NHTM, chi phí trả lãi cho các khoản tiền huy động (bao gồm tiền gửi tiết kiệm ngắn hạn, dài hạn, tiền gửi thanh toán và các hình thức huy động khác) thường chiếm tỷ trọng lớn nhất. Điều này là do lãi suất là yếu tố chi phí quan trọng nhất liên quan đến việc thu hút vốn từ khách hàng và các tổ chức khác. Trong các loại tiền gửi thì tiền gửi thanh toán có lãi suất thấp nhất hoặc không có lãi. Do đó, phương án D là chính xác nhất vì nó bao gồm tất cả các khoản tiền huy động chứ không chỉ giới hạn ở một loại tiền gửi cụ thể nào.

Nghiệp vụ huy động vốn của NHTM có các đặc điểm sau:

* Tạo điều kiện cho khách hàng vừa tiết kiệm tiền vừa có thu nhập: Khách hàng gửi tiền vào ngân hàng sẽ nhận được lãi suất, đây là một hình thức thu nhập thụ động.
* Làm tăng khả năng thanh toán của công chúng: Khi tiền được tập trung vào ngân hàng, ngân hàng có thể sử dụng nguồn vốn này để cho vay, đầu tư, từ đó thúc đẩy hoạt động kinh tế và làm tăng khả năng thanh toán của công chúng.

Do đó, phương án A và C đều đúng. Phương án B sai vì nghiệp vụ huy động vốn không trực tiếp làm giảm chi tiêu của công chúng, mà có thể làm thay đổi hành vi chi tiêu.

Vậy, đáp án đúng nhất là A.