Kỹ thuật dồn tích trong bảo hiểm thương mại là:

Bảo hiểm nhân thọ trọn đời là một loại hình bảo hiểm nhân thọ cung cấp sự bảo vệ tài chính suốt đời cho người được bảo hiểm, đồng thời tích lũy giá trị tiền mặt theo thời gian. Các ý nghĩa chính của loại hình bảo hiểm này bao gồm:

* a. Cung cấp bảo vệ tài chính cho thân nhân của người được bảo hiểm: Đây là mục đích cơ bản và quan trọng nhất của mọi hợp đồng bảo hiểm nhân thọ, trong đó có bảo hiểm trọn đời. Khi người được bảo hiểm qua đời, một khoản tiền bảo hiểm (quyền lợi tử vong) sẽ được chi trả cho người thụ hưởng, giúp họ ổn định tài chính, trang trải chi phí sinh hoạt, học hành hoặc trả nợ.

* b. Có thể sử dụng hợp đồng như một phương tiện vay vốn ngân hàng: Bảo hiểm nhân thọ trọn đời có giá trị tiền mặt (cash value) tích lũy theo thời gian. Giá trị tiền mặt này có thể được sử dụng làm tài sản đảm bảo (collateral) để vay vốn từ ngân hàng hoặc vay trực tiếp từ công ty bảo hiểm (policy loan). Đây là một lợi ích tài chính linh hoạt mà bảo hiểm trọn đời mang lại.

* c. Cung cấp tài chính cho chính người được bảo hiểm: Giá trị tiền mặt tích lũy trong hợp đồng bảo hiểm trọn đời cũng có thể được người được bảo hiểm sử dụng cho các mục đích tài chính cá nhân trong tương lai, ví dụ như chi trả cho giáo dục, hưu trí, các trường hợp khẩn cấp hoặc các kế hoạch tài chính khác. Việc rút tiền hoặc vay tiền từ giá trị tiền mặt đều là cách để người được bảo hiểm tự cung cấp tài chính cho bản thân.

Như vậy, cả ba lựa chọn a, b, và c đều là những ý nghĩa hoặc lợi ích đúng của bảo hiểm nhân thọ trọn đời. Tuy nhiên, trong các phương án được đưa ra, lựa chọn "a và b đều đúng" là phương án tổng hợp các ý nghĩa chính được nêu ở a và b. Mặc dù ý c cũng đúng và liên quan mật thiết đến giá trị tiền mặt, nhưng theo cấu trúc câu hỏi, khi có phương án tổng hợp "a và b đều đúng", thì đây thường là câu trả lời được mong đợi nếu cả a và b đều là các ý nghĩa chính xác.

Để phân tích câu hỏi này, chúng ta cần dựa vào các quy định của pháp luật Việt Nam về kinh doanh bảo hiểm, đặc biệt là Luật Kinh doanh bảo hiểm hiện hành.

* Phân tích phương án 1: "Có thể đồng thời kinh doanh bảo hiểm nhân thọ và bảo hiểm phi nhân thọ"
Theo khoản 2 Điều 65 Luật Kinh doanh bảo hiểm số 08/2022/QH15, doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ, doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ, doanh nghiệp tái bảo hiểm không được đồng thời kinh doanh các nghiệp vụ của nhau. Điều này có nghĩa là một doanh nghiệp bảo hiểm đã được cấp phép kinh doanh bảo hiểm nhân thọ thì không được kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ và ngược lại (trừ một số trường hợp đặc biệt đối với doanh nghiệp bảo hiểm thành lập trước thời điểm Luật có hiệu lực theo điều khoản chuyển tiếp). Do đó, phát biểu này là sai.

* Phân tích phương án 2: "Không được phép đồng thời kinh doanh bảo hiểm nhân thọ và bảo hiểm phi nhân thọ"
Như đã giải thích ở trên, đây là nguyên tắc cơ bản trong Luật Kinh doanh bảo hiểm của Việt Nam nhằm đảm bảo sự chuyên môn hóa và quản lý rủi ro hiệu quả. Do đó, phát biểu này là đúng.

* Phân tích phương án 3: "DN bảo hiểm nhân thọ có thể vừa kinh doanh bảo hiểm sức khỏe và bảo hiểm tai nạn con người bổ trợ cho bảo hiểm nhân thọ"
Khoản 1 Điều 65 Luật Kinh doanh bảo hiểm quy định rõ các nghiệp vụ kinh doanh của doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ bao gồm: a) Bảo hiểm nhân thọ; b) Bảo hiểm sức khỏe và bảo hiểm tai nạn bổ trợ cho bảo hiểm nhân thọ. Điều này có nghĩa là các doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ được phép cung cấp các sản phẩm bảo hiểm sức khỏe và bảo hiểm tai nạn, nhưng các sản phẩm này phải được xem là bổ trợ cho các sản phẩm bảo hiểm nhân thọ chính. Phát biểu này là đúng.

* Phân tích phương án 4: "Câu b và c đúng"
Vì cả phương án 2 ("Không được phép đồng thời kinh doanh bảo hiểm nhân thọ và bảo hiểm phi nhân thọ") và phương án 3 ("DN bảo hiểm nhân thọ có thể vừa kinh doanh bảo hiểm sức khỏe và bảo hiểm tai nạn con người bổ trợ cho bảo hiểm nhân thọ") đều là những phát biểu chính xác theo quy định của pháp luật Việt Nam về kinh doanh bảo hiểm, nên phương án này là đáp án đúng nhất.

Kết luận: Dựa trên phân tích các quy định của Luật Kinh doanh bảo hiểm, cả phát biểu trong phương án 2 và phương án 3 đều đúng. Vì vậy, lựa chọn tốt nhất là phương án 4.

Việc chuyển giao toàn bộ hợp đồng bảo hiểm của một hoặc một số nghiệp vụ bảo hiểm giữa các doanh nghiệp bảo hiểm là một nghiệp vụ quan trọng, chịu sự điều chỉnh chặt chẽ của pháp luật về kinh doanh bảo hiểm. Mục đích chính là đảm bảo quyền lợi của bên mua bảo hiểm và sự ổn định của thị trường bảo hiểm.

Có ba trường hợp chính mà việc chuyển giao này có thể xảy ra:

1. Doanh nghiệp bảo hiểm có nguy cơ mất khả năng thanh toán: Đây là một trong những lý do quan trọng nhất và thường mang tính bắt buộc từ cơ quan quản lý nhà nước. Khi một doanh nghiệp bảo hiểm đứng trước nguy cơ phá sản hoặc không còn khả năng thực hiện các cam kết chi trả bảo hiểm, việc chuyển giao toàn bộ hoặc một phần hợp đồng bảo hiểm sang một doanh nghiệp có đủ năng lực tài chính là cần thiết để bảo vệ quyền lợi của hàng triệu bên mua bảo hiểm. Điều này giúp tránh tình trạng đổ vỡ hệ thống và duy trì lòng tin vào thị trường.

2. Doanh nghiệp bảo hiểm chia, tách, hợp nhất, sáp nhập, giải thể: Các sự kiện tái cấu trúc doanh nghiệp như chia tách (tạo ra các pháp nhân mới từ một pháp nhân cũ), hợp nhất (hai hay nhiều doanh nghiệp cũ chấm dứt tồn tại để hình thành một doanh nghiệp mới), sáp nhập (một doanh nghiệp sát nhập vào một doanh nghiệp khác), hoặc giải thể (chấm dứt hoạt động) đều dẫn đến sự thay đổi về mặt pháp lý và tổ chức. Trong những trường hợp này, các nghĩa vụ và quyền lợi phát sinh từ hợp đồng bảo hiểm cần phải được chuyển giao một cách có hệ thống sang thực thể pháp lý mới hoặc sang một doanh nghiệp khác để tiếp tục quản lý và chi trả cho các hợp đồng hiện có.

3. Theo thỏa thuận giữa các doanh nghiệp bảo hiểm: Ngoài các lý do mang tính bắt buộc hoặc do tái cấu trúc, các doanh nghiệp bảo hiểm cũng có thể tự nguyện thỏa thuận chuyển giao một số hoặc toàn bộ nghiệp vụ bảo hiểm vì mục đích chiến lược kinh doanh. Ví dụ, một doanh nghiệp có thể muốn thoái vốn khỏi một nghiệp vụ bảo hiểm không còn là trọng tâm, hoặc một doanh nghiệp khác muốn mở rộng thị phần trong một lĩnh vực cụ thể. Tuy nhiên, việc chuyển giao này vẫn phải tuân thủ các quy định pháp luật và thường yêu cầu sự chấp thuận của cơ quan quản lý để đảm bảo sự ổn định và minh bạch.

Vì cả ba trường hợp trên đều là những tình huống hợp pháp và thực tế dẫn đến việc chuyển giao hợp đồng bảo hiểm, đáp án "Tất cả các trường hợp trên đều đúng" là chính xác.

Phí thuần (Net Premium) là khoản phí cơ bản được tính toán để bù đắp cho giá trị kỳ vọng của các khoản tổn thất và chi phí bồi thường phát sinh từ sự kiện bảo hiểm trong thời gian hiệu lực của hợp đồng. Phí thuần không bao gồm các khoản phụ phí khác như chi phí quản lý, chi phí khai thác, lợi nhuận của doanh nghiệp bảo hiểm. Việc tính toán phí thuần dựa trên các nguyên tắc thống kê và xác suất.

Chúng ta hãy phân tích từng yếu tố:

1. Mức độ nghiêm trọng/cường độ tổn thất (Severity of loss): Yếu tố này ảnh hưởng trực tiếp đến phí thuần. Mức độ nghiêm trọng thể hiện số tiền trung bình cho mỗi lần xảy ra tổn thất. Nếu một loại rủi ro có mức độ nghiêm trọng cao, tức là khi tổn thất xảy ra sẽ gây thiệt hại lớn, thì phí thuần cần phải cao hơn để có thể bù đắp cho những thiệt hại đó.

2. Thời hạn bảo hiểm (Insurance period): Yếu tố này cũng ảnh hưởng trực tiếp đến phí thuần. Thời hạn bảo hiểm càng dài, thời gian mà đối tượng bảo hiểm phải đối mặt với rủi ro càng lớn. Do đó, khả năng xảy ra tổn thất trong tổng thời gian đó cũng tăng lên, dẫn đến tổng giá trị kỳ vọng của tổn thất lớn hơn, và phí thuần cũng sẽ cao hơn.

3. Tần suất xảy ra tổn thất (Frequency of loss): Đây là một yếu tố then chốt ảnh hưởng đến phí thuần. Tần suất tổn thất cho biết số lần tổn thất dự kiến sẽ xảy ra trong một khoảng thời gian nhất định. Nếu một rủi ro có tần suất xảy ra cao, nghĩa là tổn thất thường xuyên xảy ra, thì phí thuần cần phải cao hơn để bù đắp cho nhiều lần tổn thất dự kiến.

Kết luận:
Cả ba yếu tố được liệt kê (Mức độ nghiêm trọng/cường độ tổn thất, Thời hạn bảo hiểm, và Tần suất xảy ra tổn thất) đều là những yếu tố cơ bản và quan trọng, có ảnh hưởng trực tiếp đến việc tính toán phí thuần trong bảo hiểm. Phí thuần được xác định dựa trên tích của tần suất tổn thất và mức độ nghiêm trọng của tổn thất trong một khoảng thời gian cụ thể (thời hạn bảo hiểm).

Do tất cả các yếu tố 1, 2, và 3 đều ảnh hưởng đến phí thuần, nên không có yếu tố nào trong số đó *không ảnh hưởng*. Vì vậy, đáp án "Tất cả các yếu tố trên đều đúng" là lựa chọn phù hợp nhất, ngụ ý rằng các yếu tố đã nêu đều là yếu tố tác động đến phí thuần, và không có yếu tố nào không ảnh hưởng.

Nguyên tắc bồi thường là một trong những nguyên tắc cơ bản và quan trọng nhất trong kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ. Nguyên tắc này quy định rằng người được bảo hiểm, khi xảy ra tổn thất được bảo hiểm, sẽ được công ty bảo hiểm bồi thường để đưa họ về lại tình trạng tài chính như trước khi tổn thất xảy ra, nhưng không được tốt hơn. Mục đích là để bù đắp thiệt hại thực tế, không phải để tạo lợi nhuận cho người được bảo hiểm.

Phân tích các phương án:
* Phương án 1: Công ty bảo hiểm trả tiền bảo hiểm theo chi phí thực tế phát sinh. Phương án này khá gần với bản chất nhưng chưa đầy đủ. "Chi phí thực tế phát sinh" cần được hiểu là "tổn thất thực tế" và phải nằm trong giới hạn của số tiền bảo hiểm. Nếu chỉ nói chi phí phát sinh có thể gây hiểu lầm là mọi chi phí đều được đền bù mà không giới hạn.
* Phương án 2: Công ty bảo hiểm trả tiền bảo hiểm theo quy định trước trên hợp đồng bảo hiểm. Hợp đồng bảo hiểm đặt ra các điều khoản và giới hạn bồi thường (ví dụ: số tiền bảo hiểm). Tuy nhiên, nguyên tắc bồi thường nhấn mạnh việc bồi thường dựa trên tổn thất thực tế, chứ không phải chỉ là một khoản tiền cố định được ghi trong hợp đồng mà không xét đến thiệt hại thực tế. Hợp đồng chỉ là khuôn khổ, còn việc chi trả phải dựa trên tổn thất thực tế.
* Phương án 3: Công ty bảo hiểm chắc chắn sẽ bồi thường khi tổn thất xảy ra. Đây là một nhận định sai. Công ty bảo hiểm chỉ bồi thường khi tổn thất xảy ra do rủi ro được bảo hiểm, trong thời hạn bảo hiểm, và tuân thủ các điều kiện, điều khoản của hợp đồng bảo hiểm. Không phải mọi tổn thất đều được bồi thường.
* Phương án 4: Công ty bảo hiểm trả tiền bảo hiểm theo tổn thất thực tế trong phạm vi STBH. Đây là định nghĩa chính xác và đầy đủ nhất về nguyên tắc bồi thường trong bảo hiểm phi nhân thọ. Nó bao gồm hai yếu tố cốt lõi: thứ nhất, bồi thường dựa trên "tổn thất thực tế" mà người được bảo hiểm phải gánh chịu (đảm bảo không trục lợi); thứ hai, "trong phạm vi STBH" (số tiền bảo hiểm), nghĩa là số tiền bồi thường không bao giờ vượt quá số tiền bảo hiểm đã thỏa thuận, ngay cả khi tổn thất thực tế lớn hơn.

Kết luận: Phương án 4 là mô tả đúng nhất và đầy đủ nhất về nguyên tắc bồi thường trong kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ.