Công ty Bình Minh được ngân hàng chấp thuận cho vay với hạn mức tín dụng là 7.000.000.000 đồng. Lãi suất cho vay quy định trong hợp đồng tín dụng là 11%/năm. Hãy tính lãi vay tháng 10/2021 cho công ty Bình Minh biết rằng ngân hàng tính lãi vay vào cuối tháng, cơ sở tính lãi dựa trên quy ước một năm có 365 ngày Khách hàng nhận vốn vay và trả nợ trong tháng 10/2021 như sau (ĐVT: đồng): Ngày Rút vốn Trả nợ 02/10/2021 2.000.000.000 07/10/2021 4.000.000.000 12/10/2021 4.000.000.000 20/10/2021 5.000.000.000 28/10/2021 1.000.000.000

Câu 17:

Công ty QN được NHTM-VN cho vay thấu chi với hạn mức thấu chi được thỏa thuận trong năm 2019 là 3 tỷ đồng. Các giao dịch trên tài khoản tiền gửi thanh toán của công ty QN trong tháng 09/2019 như sau:

Ngày/tháng	Nghiệp vụ phát sinh	Số tiền
1/9/2019	Dư có	400
5/9/2019	Đối tác thanh toán tiền hàng	600
12/9/2019	Ứng trước tiền mua hàng cho công ty A	1.500
Chuyển khoản thanh toán mua NVL	2.700
30/9/2019	Thanh toán tiền mua hàng cho công ty B	2.500

Tính lãi tháng 9 công ty QN phải thanh toán cho NHTM-VN là bao nhiêu? Biết rằng lãi suất tiền gửi không kỳ hạn là 1,1%/năm, lãi suất cho vay ngắn hạn là 9%/năm, số ngày quy ước một năm là 365 ngày, ngân hàng tính lãi vào cuối mỗi tháng.

Lời giải:

Đáp án đúng: B

Để tính lãi thấu chi mà công ty QN phải trả cho ngân hàng, ta cần xác định số dư nợ thấu chi từng ngày trong tháng 9/2019, sau đó tính lãi trên số dư nợ này.

* Ngày 1/9: Dư có 400 triệu.
* Ngày 5/9: Thanh toán tiền hàng 600 triệu, dư nợ là 600 - 400 = 200 triệu.
* Ngày 12/9: Ứng trước tiền mua hàng 1.500 triệu, dư nợ là 200 + 1.500 = 1.700 triệu.
* Ngày 12/9: Chuyển khoản thanh toán mua NVL 2.700 triệu, dư nợ là 1.700 + 2.700 = 4.400 triệu. Vì hạn mức thấu chi là 3 tỷ, nên số tiền vượt hạn mức không được tính lãi thấu chi. Vậy dư nợ tối đa để tính lãi thấu chi là 3 tỷ.
* Ngày 30/9: Thanh toán tiền mua hàng 2.500 triệu, dư nợ là 4.400 + 2.500 = 6.900 triệu. Vì hạn mức thấu chi là 3 tỷ, nên số tiền vượt hạn mức không được tính lãi thấu chi. Vậy dư nợ tối đa để tính lãi thấu chi là 3 tỷ.

Tuy nhiên, ở nghiệp vụ ngày 12/9, số tiền thanh toán vượt quá hạn mức thấu chi. Do đó, cách tính lãi sẽ như sau:

* Từ 1/9 đến 4/9: Số dư Có 400, không phát sinh lãi.
* Từ 5/9 đến 11/9: Số dư Nợ 200.
* Từ 12/9 đến 30/9: Số dư Nợ vượt quá 3000, tính trên 3000.

Số ngày từ 5/9 đến 11/9 là 7 ngày.
Số ngày từ 12/9 đến 30/9 là 19 ngày.

Lãi suất cho vay ngắn hạn là 9%/năm.

Lãi phải trả = (200 * 7/365 + 3000 * 19/365) * 9% = (38.356.164) * 9% = 2.576.437,8
Vậy, lãi tháng 9 công ty QN phải thanh toán cho NHTM-VN là 2.576.438 đồng.

Câu 18:

Ngày 11/02/2019 khách hàng A gửi tiết kiệm 500 triệu đồng tại ngân hàng với kỳ hạn 3 tháng, lãi suất 6,5%/năm. Khi đáo hạn khách hàng không đến ngân hàng rút tiền. Ngày 02/06/2019 khách hàng đến rút 100 triệu đồng và gửi toàn bộ số tiền còn lại với kỳ hạn 1 tháng, lãi suất 6%/năm. Biết rằng lãi suất không kỳ hạn ngân hàng đang áp dụng là 1,5%/năm (số ngày quy ước một năm là 365 ngày). Ngày 02/07/2019, khách hàng A tất toán toàn bộ sổ tiết kiệm. Tính số tiền khách hàng A nhận được ngày 02/07/2019?

Lời giải:

Đáp án đúng: C

Để giải bài toán này, chúng ta cần thực hiện các bước sau:

1. Tính số tiền đáo hạn sau 3 tháng (11/02/2019 - 11/05/2019):
* Lãi suất 3 tháng: (6.5%/năm) / 4 = 1.625%
* Số tiền lãi: 500,000,000 * 1.625% = 8,125,000 đồng
* Tổng số tiền sau 3 tháng: 500,000,000 + 8,125,000 = 508,125,000 đồng

2. Tính số tiền lãi không kỳ hạn từ 11/05/2019 đến 02/06/2019 (22 ngày):
* Lãi suất hàng ngày: 1.5%/năm / 365 = 0.004109589%
* Số tiền lãi: 508,125,000 * 0.004109589% * 22 = 459,246.58 đồng

3. Tính số tiền sau khi rút 100 triệu và trước khi gửi lại:
* Số tiền sau khi nhận lãi không kỳ hạn: 508,125,000 + 459,246.58 = 508,584,246.58 đồng
* Số tiền còn lại sau khi rút 100 triệu: 508,584,246.58 - 100,000,000 = 408,584,246.58 đồng

4. Tính số tiền lãi sau 1 tháng (02/06/2019 - 02/07/2019) với lãi suất 6%/năm:
* Lãi suất 1 tháng: (6%/năm) / 12 = 0.5%
* Số tiền lãi: 408,584,246.58 * 0.5% = 2,042,921.23 đồng

5. Tính tổng số tiền khách hàng nhận được ngày 02/07/2019:
* Tổng số tiền: 408,584,246.58 + 2,042,921.23 = 410,627,167.81 đồng

Vì không có đáp án nào trùng khớp hoàn toàn với kết quả tính toán (410,627,167.81 đồng), có thể do sai số làm tròn trong quá trình tính toán hoặc sai sót trong đề bài. Tuy nhiên, đáp án gần đúng nhất là B. 410.905.242 đồng. (Có thể có sai số làm tròn số).

Câu 19:

Ngân hàng X vào ngày 02/05/2019 bán cho bà Hoa 500.000.000 VND kỳ phiếu có kỳ hạn 6 tháng, lãi suất 7%/năm, lãi trả hàng tháng, kỳ lĩnh lãi đầu tiên là ngày 02/06/2019 và 20.000 USD kỳ phiếu có kỳ hạn 6 tháng trả lãi cuối kỳ, lãi suất 1,5%/năm. Tính số tiền bà Hoa nhận được khi đáo hạn các kỳ phiếu này? Biết rằng Ngân hàng tính lãi theo số ngày thực tế phát sinh. (Cơ sở công bố lãi suất là 365 ngày)

Lời giải:

Đáp án đúng: B

The VND bill pays monthly interest, so at maturity, only the principal of 500,000,000 VND is received. The USD bill pays interest at maturity. The interest for the USD bill is calculated as 20,000 USD * 1.5%/2 = 150 USD. So at maturity, 20,000 + 150 = 20,150 USD is received. Therefore, the closest answer is B. However, B has an inaccurate VND principal amount.

Câu 20:

Ông Nguyễn Văn A đến ngân hàng ACB vay vốn với tổng số tiền là 200 triệu đồng, thời gian 6 tháng, lãi suất vay 12%/năm. Anh chị cho biết số tiền ông A phải thanh toán hàng tháng cho ngân hàng (Bao gồm nợ gốc + lãi). Biết rằng ngân hàng thu gốc và lãi định kỳ mỗi tháng, áp dụng phương thức kỳ khoản cố định

Lời giải:

Đáp án đúng: B

Số tiền gốc phải trả hàng tháng: 200.000.000 / 6 = 33.333.333,33 đồng.
Lãi suất hàng tháng: 12%/năm / 12 tháng = 1%/tháng.

Tháng 1: Lãi = 200.000.000 * 1% = 2.000.000 đồng. Tổng phải trả = 33.333.333,33 + 2.000.000 = 35.333.333,33 đồng
Tháng 2: Lãi = (200.000.000 - 33.333.333,33) * 1% = 1.666.666,67 đồng. Tổng phải trả = 33.333.333,33 + 1.666.666,67 = 35.000.000 đồng

Tuy nhiên, vì ngân hàng áp dụng phương thức kỳ khoản cố định, chúng ta cần tính toán chính xác số tiền phải trả mỗi tháng bằng công thức sau:

* M = P * (r(1+r)^n) / ((1+r)^n - 1)

Trong đó:

* M là số tiền trả hàng tháng
* P là số tiền gốc vay (200.000.000 đồng)
* r là lãi suất hàng tháng (12%/năm / 12 tháng = 1% = 0.01)
* n là số tháng vay (6 tháng)

Thay số vào công thức:

M = 200.000.000 * (0.01*(1+0.01)^6) / ((1+0.01)^6 - 1)
M = 200.000.000 * (0.01 * 1.061520150601) / (1.061520150601 - 1)
M = 200.000.000 * 0.01061520150601 / 0.061520150601
M = 2123040.301202 / 0.061520150601
M = 34.509.672,93 đồng

Vậy số tiền ông A phải thanh toán hàng tháng cho ngân hàng là khoảng 34.509.673 đồng.

Câu 21:

Ngày 15/09/2014 khách hàng A đến Ngân hàng để tất toán Sổ tiết kiệm số AB1023. Thông tin cơ bản của Sổ tiết kiệm gồm có: ngày gửi 15/03/2014; kỳ hạn gửi 2 tháng (lãnh lãi cuối kỳ), số tiền 600 triệu đồng, lãi suất 7%/năm. Biết rằng lãi suất tiền gửi không kỳ hạn là 3%/năm và ngày 21/06/2014 ngân hàng thay đổi lãi suất tiền gửi tiết kiệm kỳ hạn gửi 2 tháng (lãnh lãi cuối kỳ) là 6,8%/năm (Cơ sở công bố lãi suất là 360 ngày). Số tiền khách hàng A nhận được vào ngày 15/09/2014 là:

Lời giải:

Đáp án đúng: C

Để tính số tiền khách hàng A nhận được, ta thực hiện các bước sau:

1. Tính lãi giai đoạn 1 (15/03/2014 - 21/06/2014):
- Thời gian gửi: 3 tháng 6 ngày = 97 ngày
- Lãi suất: 7%/năm
- Số tiền lãi: (600.000.000 * 7% * 97) / 360 = 11.291.666,67 đồng

2. Tính lãi giai đoạn 2 (21/06/2014 - 15/09/2014):
- Thời gian gửi: 2 tháng 25 ngày = 86 ngày
- Lãi suất: 6.8%/năm
- Số tiền lãi: (600.000.000 * 6.8% * 86) / 360 = 9.723.333,33 đồng

3. Tổng tiền lãi:
- Tổng tiền lãi: 11.291.666,67 + 9.723.333,33 = 21.015.000 đồng

4. Tổng số tiền khách hàng nhận được:
- Tổng số tiền: 600.000.000 + 21.015.000 = 621.015.000 đồng

Tuy nhiên, không có đáp án nào trùng khớp hoàn toàn với kết quả tính toán. Có thể có sai sót trong đề bài hoặc các phương án trả lời. Dựa trên các đáp án đã cho, đáp án gần đúng nhất là D. 621.396.050 đồng. Có thể trong quá trình tính toán của đề bài có sự làm tròn số khác với cách làm tròn thông thường.

Vì không có đáp án chính xác, tôi xin phép chỉ ra đáp án gần đúng nhất và giải thích cách tính toán.

Câu 22:

Vốn huy động của NHTM bao gồm?

Lời giải: