Các hoạt động giao dịch theo kỳ hạn đối với các công cụ tài chính sẽ có tác dụng:

Trong trường hợp nào thì “giá trị thị trường của một ngân hàng trở thành kém hơn" giá trị trên sổ sách?

Lời giải:

Đáp án đúng: B

Giá trị thị trường của một ngân hàng thể hiện giá trị mà nhà đầu tư sẵn sàng trả cho ngân hàng đó trên thị trường chứng khoán hoặc qua các giao dịch mua bán sáp nhập. Giá trị trên sổ sách (book value) là giá trị tài sản ròng của ngân hàng theo báo cáo tài chính. Giá trị thị trường có thể thấp hơn giá trị sổ sách khi ngân hàng gặp các vấn đề nghiêm trọng ảnh hưởng đến khả năng sinh lời và sự ổn định tài chính. * **Đáp án 1: Tình trạng nợ xấu đến mức nhất định và nguy cơ thu hồi nợ là rất khó khăn.** Khi ngân hàng có lượng nợ xấu lớn và khả năng thu hồi nợ thấp, điều này làm giảm giá trị thực của tài sản của ngân hàng. Nhà đầu tư sẽ lo ngại về khả năng sinh lời trong tương lai và sẵn sàng trả giá thấp hơn cho cổ phiếu của ngân hàng, dẫn đến giá trị thị trường thấp hơn giá trị sổ sách. * **Đáp án 2: Có dấu hiệu phá sản rõ ràng.** Nếu ngân hàng có dấu hiệu phá sản, giá trị thị trường sẽ giảm mạnh, thậm chí xuống rất thấp so với giá trị sổ sách, vì nhà đầu tư mất niềm tin vào khả năng tồn tại của ngân hàng. * **Đáp án 3: Đang là bị đơn trong các vụ kiện tụng.** Việc là bị đơn trong các vụ kiện tụng có thể gây ảnh hưởng tiêu cực đến hình ảnh và tài chính của ngân hàng, nhưng mức độ ảnh hưởng thường không lớn bằng tình trạng nợ xấu nghiêm trọng hoặc nguy cơ phá sản. * **Đáp án 4: Cơ cấu tài sản bất hợp lý.** Cơ cấu tài sản bất hợp lý có thể ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng, nhưng tác động đến giá trị thị trường thường không trực tiếp và mạnh mẽ như nợ xấu hoặc nguy cơ phá sản. Trong các lựa chọn trên, tình trạng nợ xấu nghiêm trọng và nguy cơ phá sản là những yếu tố chính khiến giá trị thị trường của ngân hàng giảm mạnh so với giá trị trên sổ sách. Do đó, đáp án (1) là phù hợp nhất.

Câu 11:

Trong các nhóm nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng thì nhóm nguyên nhân nào được coi là quan trọng nhất?

Lời giải:

Đáp án đúng: D

Trong các nhóm nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, nhóm nguyên nhân thuộc về bản thân ngân hàng thương mại được coi là quan trọng nhất. Điều này là do ngân hàng có vai trò quyết định trong việc thẩm định, quản lý và giám sát tín dụng. Các yếu tố như chính sách tín dụng yếu kém, quản lý rủi ro không hiệu quả, trình độ chuyên môn của nhân viên tín dụng thấp hoặc đạo đức nghề nghiệp không cao đều có thể dẫn đến rủi ro tín dụng. Mặc dù các yếu tố từ Chính phủ, hiệp hội ngân hàng và khách hàng cũng góp phần vào rủi ro tín dụng, nhưng vai trò của ngân hàng là then chốt.

Câu 12:

Tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với các ngân hàng thương mại nhất thiết phải:

Lời giải:

Đáp án đúng: E

Tỷ lệ dự trữ bắt buộc là một công cụ quan trọng của chính sách tiền tệ, được Ngân hàng Trung ương (NHTW) sử dụng để kiểm soát lượng tiền cung ứng và đảm bảo khả năng thanh khoản của các ngân hàng thương mại (NHTM). Tỷ lệ này không cố định mà thay đổi theo từng thời kỳ, tùy thuộc vào mục tiêu và điều kiện kinh tế vĩ mô. NHTW sẽ quy định tỷ lệ dự trữ bắt buộc khác nhau cho từng loại hình tiền gửi và từng loại hình tổ chức tín dụng. * **Phương án 1, 2, 3, 4:** Đều sai vì tỷ lệ dự trữ bắt buộc không cố định ở mức 10% và không áp dụng cho tất cả các loại nguồn vốn, doanh số cho vay hay tiền gửi không kỳ hạn. Mức 10% chỉ là một ví dụ minh họa, còn tỷ lệ thực tế do NHTW quy định. * **Phương án 5:** Đúng. Tỷ lệ dự trữ bắt buộc do Ngân hàng Trung ương quy định trong từng thời kỳ, tùy thuộc vào tình hình kinh tế và mục tiêu chính sách tiền tệ.

Câu 13:

Tài sản thế chấp cho một món vay phải đáp ứng các tiêu chuẩn:

Lời giải:

Đáp án đúng: A

Tài sản thế chấp cần có giá trị tiền tệ để đảm bảo khả năng thu hồi vốn cho bên cho vay trong trường hợp người vay không trả được nợ. Đồng thời, tài sản thế chấp phải đáp ứng các yêu cầu pháp lý để đảm bảo tính hợp pháp và khả năng thực thi của giao dịch thế chấp. Các phương án khác không đưa ra các tiêu chí đầy đủ và chính xác về tài sản thế chấp.

Câu 14:

Sự an toàn và hiệu quả trong kinh doanh của một ngân hàng thương mại có thể được hiểu là:

Lời giải:

Đáp án đúng: D

Sự an toàn và hiệu quả trong kinh doanh của một ngân hàng thương mại được đánh giá dựa trên nhiều yếu tố, trong đó quan trọng nhất là việc tuân thủ pháp luật, tạo ra lợi nhuận và duy trì tỷ lệ nợ quá hạn ở mức cho phép.

Phương án 1: Chỉ tuân thủ quy định của Ngân hàng Trung ương là chưa đủ, vì còn nhiều quy định pháp luật khác ngân hàng cần tuân thủ.
Phương án 2: Tỷ suất lợi nhuận và nợ quá hạn chỉ là hai chỉ số, không thể đánh giá đầy đủ sự an toàn và hiệu quả.
Phương án 3: Ngân hàng không có nợ xấu và nợ quá hạn là điều lý tưởng nhưng rất khó đạt được trong thực tế kinh doanh.
Phương án 4: Phản ánh đầy đủ các khía cạnh quan trọng nhất của sự an toàn và hiệu quả: tuân thủ pháp luật, có lợi nhuận và kiểm soát nợ quá hạn.

Do đó, đáp án chính xác nhất là phương án 4.

Câu 15:

Tỷ trọng vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản của một ngân hàng thương mại được coi là an toàn khi đạt ở mức:

Lời giải: