Bà B đến ngân hàng ngày 05/05/2019 để gửi tiết kiệm 250 triệu đồng thời hạn 3 tháng, lãi suất 7%/năm, ngân hàng trả lãi định kỳ hàng tháng (kỳ lĩnh lãi đầu tiên là ngày 05/05/2019). Đến ngày 05/08/2019, bà B tất toán sổ tiết kiệm trên. Tính số tiền bà B nhận được vào ngày đáo hạn sổ tiết kiệm là?

Câu 10:

Công ty QN được NHTM-VN cho vay thấu chi với hạn mức thấu chi được thỏa thuận trong năm 2019 là 3 tỷ đồng. Các giao dịch trên tài khoản tiền gửi thanh toán của công ty QN trong tháng 09/2019 như sau:

Ngày/tháng	Nghiệp vụ phát sinh	Số tiền
1/9/2019	Dư có	400
5/9/2019	Đối tác thanh toán tiền hàng	600
12/9/2019	Ứng trước tiền mua hàng cho công ty A	1.500
Chuyển khoản thanh toán mua NVL	2.700
30/9/2019	Thanh toán tiền mua hàng cho công ty B	2.500

Tính lãi tháng 9 công ty QN phải thanh toán cho NHTM-VN là bao nhiêu? Biết rằng lãi suất tiền gửi không kỳ hạn là 1,2%/năm, lãi suất cho vay ngắn hạn là 10,5%/năm, số ngày quy ước một năm là 365 ngày, ngân hàng tính lãi vào cuối mỗi tháng

Lời giải:

Đáp án đúng: A

Để tính lãi thấu chi, ta cần xác định số dư nợ thấu chi hàng ngày, sau đó tính lãi trên số dư nợ này.

* Ngày 1/9: Dư có 400.
* Ngày 5/9: Thanh toán 600. Số dư: 400 - 600 = -200 (thấu chi 200)
* Ngày 12/9: Ứng trước 1500. Số dư: -200 - 1500 = -1700 (thấu chi 1700)
* Ngày 12/9: Thanh toán 2700. Số dư: -1700 - 2700 = -4400 (thấu chi 4400) - Vượt quá hạn mức thấu chi 3000.
* Ngày 30/9: Thanh toán 2500. Số dư: -4400 - 2500 = -6900 (thấu chi 6900) - Vượt quá hạn mức thấu chi 3000.

Tuy nhiên, vì hạn mức thấu chi là 3 tỷ đồng, nên ta chỉ tính lãi trên phần thấu chi trong hạn mức.

Tính số ngày:
* Từ 1/9 đến 4/9: Số dư 400 (4 ngày)
* Từ 5/9 đến 11/9: Số dư -200 (7 ngày)
* Từ 12/9 đến 29/9: Số dư -1700 -2700 = -4400 (18 ngày). Vì vượt hạn mức nên chỉ tính 3000.
* Từ 30/9: Số dư -4400 - 2500= -6900 (1 ngày). Vì vượt hạn mức nên chỉ tính 3000.

Công thức tính lãi:
Lãi = (Số dư * Lãi suất * Số ngày) / 365

Tính lãi:

* 400 * 1.2% / 365 * 4 = 0.0526
* | -200 | * 10.5% / 365 * 7 = 0.4027
* | -3000 | * 10.5% / 365 * 18 = 15.5068
* | -3000 | * 10.5% / 365 * 1 = 0.8630

Tổng = 0.0526 + 0.4027 + 15.5068 + 0.8630 = 16.8251

Vì không có đáp án nào gần với kết quả tính toán, đáp án đúng là: Tất cả các đáp án đều sai.

Câu 11:

Ngân hàng XYZ nhận được 50 tín phiếu đề nghị chiết khấu từ khách hàng như sau:

- Mệnh giá: 10.000.000 đồng/tín phiếu

- Ngày phát hành: 20/07/2019

- Ngày đáo hạn: 20/10/2019

- Lãi suất: 10%/năm, tất cả 50 tín phiếu được trả lãi cuối kì

Chính sách chiết khấu của ngân hàng XYZ như sau:

- Lãi suất chiết khấu là 15%/năm

- Hoa hồng phí chiết khấu tính trên mệnh giá chứng từ quy định là 0,2%

- Thời hạn tính lãi chiết khấu tối thiểu là 15 ngày

- Số ngày quy ước một năm là 365 ngày

Ngày 10/10/2019 ngân hàng XYZ thực hiện chiết khấu cho khách hàng, số tiền ngân hàng XYZ thanh toán cho khách hàng khi thực hiện chiết khấu các tín phiếu này là?

Lời giải:

Đáp án đúng: C

Để giải bài toán này, chúng ta cần thực hiện các bước sau:

1. Tính lãi của mỗi tín phiếu:
* Thời gian từ ngày phát hành đến ngày đáo hạn: 20/07/2019 đến 20/10/2019 là 3 tháng.
* Lãi mỗi tín phiếu: 10.000.000 * (10%/năm) * (3/12) = 250.000 đồng.
* Mệnh giá mỗi tín phiếu khi đáo hạn: 10.000.000 + 250.000 = 10.250.000 đồng.

2. Tính tổng mệnh giá của 50 tín phiếu khi đáo hạn:
* Tổng mệnh giá: 10.250.000 * 50 = 512.500.000 đồng.

3. Tính số ngày từ ngày chiết khấu đến ngày đáo hạn:
* Từ 10/10/2019 đến 20/10/2019 là 10 ngày. Do thời gian chiết khấu tối thiểu là 15 ngày nên ta tính theo 15 ngày.

4. Tính lãi chiết khấu cho 50 tín phiếu:
* Lãi chiết khấu: 512.500.000 * (15%/năm) * (15/365) = 3.159.589 đồng.

5. Tính phí hoa hồng chiết khấu:
* Phí hoa hồng: (10.000.000 * 50) * 0,2% = 100.000 đồng.

6. Tính số tiền ngân hàng thanh toán cho khách hàng:
* Số tiền thanh toán: 512.500.000 - 3.159.589 - 100.000 = 509.240.411 đồng.

Vì không có đáp án nào trùng khớp với kết quả tính toán, có thể có sai sót trong đề bài hoặc các phương án đáp án. Tuy nhiên, đáp án gần đúng nhất là A. 509.583.850 đồng. Có thể sai số do làm tròn số trong quá trình tính toán.

Câu 12:

Công ty A được Ngân hàng đồng ý tài trợ tổng mức đầu tư cho dự án hạn mức là 100 tỷ đồng, Công ty A đã rút vốn 80 tỷ đồng. Sau đó có nguồn thu chuyển về tài khoản thanh toán của Công ty với số tiền là 20 tỷ đồng, Ngân hàng tiến hành thu nợ. Hỏi, Công ty được phép rút tiếp số tiền tối đa là bao nhiêu?

Lời giải:

Đáp án đúng: A

Số tiền công ty A đã rút là 80 tỷ đồng. Hạn mức tín dụng được cấp là 100 tỷ đồng.
Số tiền thu về tài khoản là 20 tỷ đồng, ngân hàng thu nợ, tức là hạn mức còn lại của công ty A tăng lên 20 tỷ đồng.
Vậy số tiền tối đa công ty A được phép rút tiếp là: 100 - 80 + 20 = 40 (tỷ đồng).

Câu 13:

NHTM huy động vốn thường xuyên bằng các hình thức nào?

Lời giải:

Đáp án đúng: C

NHTM huy động vốn thường xuyên qua nhiều hình thức. Tiền gửi thanh toán (checking accounts) là loại tiền gửi không kỳ hạn, cho phép khách hàng thực hiện các giao dịch thanh toán. Tiền gửi có kỳ hạn (time deposits) và tiền gửi tiết kiệm (savings deposits) là các hình thức huy động vốn phổ biến khác. Phát hành kỳ phiếu, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác cũng là một kênh huy động vốn quan trọng của NHTM. Như vậy, các đáp án A, B và C đều đúng một phần nhưng chưa đầy đủ. Đáp án đúng nhất là đáp án kết hợp tất cả các hình thức này.

Câu 14:

NHTM là gì?

Lời giải:

Đáp án đúng: D

NHTM (Ngân hàng thương mại) là một loại hình định chế tài chính trung gian, đóng vai trò cực kỳ quan trọng trong nền kinh tế thị trường. Hoạt động kinh doanh chính của NHTM là trong lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng, bao gồm huy động vốn, cho vay, cung cấp các dịch vụ thanh toán và các dịch vụ tài chính khác. Các phương án A, B và C đều không đầy đủ hoặc chính xác hoàn toàn về bản chất và phạm vi hoạt động của NHTM.

Câu 15:

Cách thức NHTM tính tiền lãi gửi thanh toán cho khách hàng là?

Lời giải: