Lãi suất tái cấp vốn do ai quy định?

Để xác định thời hạn cho vay, ta cần tính toán số tiền trả nợ hàng tháng và từ đó suy ra số tháng cần thiết để trả hết nợ.

1. Số tiền vay: Tổng dự toán là 600 triệu đồng, vốn tự có của công ty tham gia 50%, vậy số tiền vay là 600 * 50% = 300 triệu đồng.

2. Nguồn trả nợ hàng năm:
- Từ hiệu quả kinh tế: 150 triệu * 60% = 90 triệu đồng.
- Khấu hao hàng năm: 600 triệu * 20% = 120 triệu đồng.
- Các nguồn khác: 30 triệu đồng.
Tổng cộng: 90 + 120 + 30 = 240 triệu đồng/năm.

3. Nguồn trả nợ hàng tháng: 240 triệu / 12 tháng = 20 triệu đồng/tháng.

4. Thời gian trả nợ: Số tiền vay là 300 triệu đồng, mỗi tháng trả 20 triệu đồng, vậy thời gian trả nợ là 300 / 20 = 15 tháng. Tuy nhiên, ta cần tính đến kỳ hạn trả nợ đầu tiên là sau 2 tháng kể từ ngày nhận tiền.

5. Tính thời hạn cho vay (số tháng): Vì kỳ hạn trả nợ đầu tiên là sau 2 tháng, nên sau 2 tháng, công ty bắt đầu trả nợ. Vậy tổng thời gian cho vay là 2 + 15 = 17 tháng (thời gian trả nợ sau 2 tháng), như vậy ở đây ta cần tìm số tháng để trả hết nợ gốc. Cách tính trên chưa chính xác vì đã cộng khấu hao vào nguồn trả nợ. Khấu hao không phải là tiền mặt có thể dùng để trả nợ.

Tính toán lại:
1. Số tiền vay: 300 triệu
2. Nguồn trả nợ hàng năm (bỏ khấu hao): 150tr * 60% + 30tr = 90tr + 30tr = 120tr
3. Nguồn trả nợ hàng tháng: 120tr / 12 = 10tr
4. Thời gian trả nợ: 300tr / 10tr = 30 tháng.
Do kỳ hạn trả nợ đầu tiên sau 2 tháng, thời gian cho vay sẽ là 30 tháng. Tuy nhiên, không có đáp án nào phù hợp.
Vậy có thể có lỗi trong đề bài hoặc các phương án trả lời. Trong trường hợp này, không có đáp án đúng.

Lưu ý: Với dữ liệu hiện tại, không có đáp án nào phù hợp. Nếu đề bài cho phép trả gốc và lãi không đều nhau hàng tháng, việc tính toán sẽ phức tạp hơn và cần thêm thông tin.

Công ty A bán USD, do đó ta cần sử dụng tỷ giá mua vào của AUD/USD là 0,7481.
Số tiền AUD nhận được = Số tiền USD bán * Tỷ giá AUD/USD
Số tiền AUD nhận được = 120.000 * (1/0,7486) = 160.301,90 AUD.
Tuy nhiên, do yêu cầu xác định số tiền AUD khi công ty A bán USD nên ta phải lấy tỷ giá bid của AUD/USD là 0,7481.
Số tiền AUD = 120.000 / 0,7481 = 160406,36 AUD

Lãi suất tiền gửi tiết kiệm do từng ngân hàng thương mại (NHTM) quy định. Mỗi NHTM sẽ dựa trên tình hình thị trường, chính sách kinh doanh và chi phí hoạt động của mình để đưa ra mức lãi suất phù hợp, nhằm thu hút người gửi tiền và đảm bảo lợi nhuận cho ngân hàng. Ngân hàng Nhà nước (NHTW) có vai trò điều hành chính sách tiền tệ và có thể đưa ra các quy định khung hoặc hướng dẫn về lãi suất, nhưng không trực tiếp quy định lãi suất cụ thể cho từng NHTM.

Quản lý dự trữ ngoại hối của quốc gia bao gồm việc xác định quy mô dự trữ (cần bao nhiêu là đủ để đáp ứng nhu cầu), xác định cơ cấu dự trữ (nên giữ loại ngoại tệ nào, tỷ lệ bao nhiêu), và tổ chức quản lý (ai quản lý, quản lý như thế nào để hiệu quả và an toàn). Vì vậy, đáp án 'Gồm A, B, C' là đáp án chính xác nhất vì nó bao hàm tất cả các nội dung quản lý dự trữ ngoại hối.

Chỉ số thanh toán nhanh (quick ratio) đo lường khả năng thanh toán các khoản nợ ngắn hạn của một công ty bằng các tài sản có tính thanh khoản cao nhất, tức là có thể nhanh chóng chuyển đổi thành tiền mặt. Nó loại trừ hàng tồn kho khỏi tài sản hiện tại vì hàng tồn kho có thể mất nhiều thời gian hơn để bán và chuyển đổi thành tiền mặt so với các tài sản khác như tiền mặt, chứng khoán ngắn hạn và các khoản phải thu.