Advising bank có vai trò:

L/C (Letter of Credit - Thư tín dụng) yêu cầu xuất trình invoice (hóa đơn thương mại). Các loại hóa đơn khác như pro-forma invoice (hóa đơn chiếu lệ), customs invoice (hóa đơn hải quan), consular invoice (hóa đơn lãnh sự) không được chấp nhận thay thế cho invoice thương mại theo yêu cầu của L/C. Pro-forma invoice chỉ là bản nháp hoặc ước tính, không có giá trị thanh toán. Customs invoice và consular invoice phục vụ mục đích khai báo hải quan và lãnh sự, không dùng để thanh toán theo L/C. Do đó, cả pro-forma invoice và customs invoice đều không được ngân hàng chấp nhận.

Trong nghiệp vụ thư tín dụng (L/C), việc sửa đổi L/C chỉ có thể được thực hiện bởi ngân hàng đã phát hành (FH) L/C đó. Ngân hàng này là bên duy nhất có thẩm quyền thay đổi các điều khoản và điều kiện của L/C. Các bên liên quan khác (ví dụ: ngân hàng thông báo, người thụ hưởng) cần phải có sự đồng ý của ngân hàng phát hành để thực hiện bất kỳ sửa đổi nào đối với L/C.

L/C (Letter of Credit - Thư tín dụng) là một cam kết thanh toán có điều kiện từ ngân hàng phát hành cho người thụ hưởng (người xuất khẩu) khi người này xuất trình các chứng từ phù hợp với các điều khoản và điều kiện quy định trong L/C. Trong trường hợp này, L/C quy định chứng từ phải được xuất trình tại VCB (Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam), nhưng chứng từ lại được xuất trình tại ICB (Ngân hàng Công thương Việt Nam) và sau đó ICB chuyển đến ngân hàng FH (Ngân hàng phát hành) để đòi tiền. Việc xuất trình chứng từ không đúng địa điểm quy định trong L/C là một sai sót. Ngân hàng phát hành (FH) có quyền từ chối thanh toán vì chứng từ không tuân thủ đúng các điều khoản của L/C. Vì vậy, việc ngân hàng FH từ chối thanh toán là hợp lý.