Một doanh nghiệp được NHTM cho vay bổ sung vốn kinh doanh với phương thức vay theo hạn mức tín dụng. Thông tin cho vay cụ thể như sau: - Hạn mức vay: 5.000.000.000 VNĐ - Lãi suất vay 1,5%/tháng - Thời hạn vay: 12 tháng Quá trình nhận nợ và trả nợ trong tháng 1 của doanh nghiệp chi tiết như sau: Ngày Nhận nợ Trả nợ 7/1/2019 3.000.000.000 VNĐ 10/1/2019 2.000.000.000 VNĐ 15/1/2019 2.500.000.000 VNĐ Hãy tính tiền lãi tháng 1 doanh nghiệp phải trả cho NHTM biết rằng ngân hàng tính lãi vào cuối mỗi tháng. Số ngày quy ước một năm là 365 ngày

Câu 14:

Ngân hàng ABC nhận được trái phiếu đề nghị chiết khấu từ khách hàng như sau:

- Mệnh giá: 500.000.000 đồng

- Ngày phát hành: 12/8/2017

- Ngày đáo hạn: 12/8/2019

- Lãi suất: 12%/năm, trả lãi đầu kì

Chính sách chiết khấu của ngân hàng ABC như sau:

- Lãi suất chiết khấu là 18%/năm

- Hoa hồng phí chiết khấu tính trên mệnh giá chứng từ quy định là 0,2%

- Thời hạn tính lãi chiết khấu tối thiểu là 10 ngày

- Số ngày quy ước một năm là 365 ngày

Ngày 13/04/2019 ngân hàng ABC thực hiện chiết khấu cho khách hàng, số tiền ngân hàng ABC thanh toán cho khách hàng khi thực hiện chiết khấu trái phiếu này là?

Lời giải:

Đáp án đúng: A

Để giải bài toán này, ta cần thực hiện các bước sau:

1. Tính số tiền lãi trái phiếu trả trước:
- Lãi suất trái phiếu: 12%/năm
- Mệnh giá trái phiếu: 500.000.000 đồng
- Tiền lãi trả trước mỗi năm: 500.000.000 * 12% = 60.000.000 đồng

2. Tính số ngày từ ngày chiết khấu đến ngày đáo hạn:
- Ngày chiết khấu: 13/04/2019
- Ngày đáo hạn: 12/08/2019
- Số ngày từ 13/04/2019 đến 12/08/2019 là: (30 - 13) + 31 + 30 + 12 = 11 + 31 + 30 + 12 = 84 ngày

3. Tính số tiền chiết khấu:
- Lãi suất chiết khấu: 18%/năm
- Số tiền chiết khấu = Mệnh giá * Lãi suất chiết khấu * Số ngày / 365 = 500.000.000 * 18% * 84 / 365 = 23.123.288 đồng

4. Tính phí hoa hồng chiết khấu:
- Hoa hồng phí chiết khấu: 0,2% trên mệnh giá
- Phí hoa hồng = 500.000.000 * 0,2% = 1.000.000 đồng

5. Tính số tiền ngân hàng thanh toán cho khách hàng:
- Số tiền thanh toán = Mệnh giá + Lãi trả trước - Số tiền chiết khấu - Phí hoa hồng
- Số tiền thanh toán = 500.000.000 + 60.000.000 - 23.123.288 - 1.000.000 = 535.876.712
Do lãi trả đầu kì nên khi chiết khấu, ngân hàng sẽ trả lại phần lãi tương ứng với thời gian còn lại của kì hạn trái phiếu.
Tiền lãi nhận trước là 60.000.000đ, thời gian nhận lãi trước 1 năm (365 ngày).
Số tiền lãi trả lại = 60.000.000 * 84/365 = 13.753.425đ
- Số tiền thanh toán = 500.000.000 - 23.123.288 - 1.000.000 + 13.753.425 = 489.630.137 đồng
Vì không có đáp án nào trùng với kết quả này nên có thể có sai sót trong đề bài hoặc các phương án trả lời. Tuy nhiên, cách giải là như trên.

Vì không có đáp án đúng, nên ta chọn đáp án gần đúng nhất và điều chỉnh lại nếu cần.
Trong các đáp án đã cho, không có đáp án nào trùng khớp với kết quả tính toán. Tuy nhiên, đáp án B là gần nhất.

Lưu ý: Bài giải trên dựa trên các giả định và thông tin được cung cấp trong đề bài. Kết quả có thể thay đổi nếu có thêm thông tin hoặc điều kiện khác.

Câu 15:

Ông A có tài khoản thanh toán tại ngân hàng ACB. Giao dịch của tài khoản như sau: (ĐVT: đồng)

Ngày	Diễn giải	Số tiền
01/02/2020	Số dư đầu kỳ	52,000,000
08/02/2020	Thanh toán tiền hàng	18,500,000
12/02/2020	Nhận chuyển khoản	15,000,000
22/02/2020	Nhận lương	24,000,000
28/02/2020	Rút tiền mặt	10,500,000

Giả sử, bạn là nhân viên phụ trách tài khoản của ông A, hãy tính tiền lãi tháng 2/2020 cho tài khoản của ông A, biết rằng ngân hàng ACB áp dụng mức lãi suất tiền gửi thanh toán là 1,2%/năm và lãi được tính ngày cuối cùng của tháng vào cuối giờ giao dịch (số ngày quy ước một năm là 365 ngày)

Lời giải:

Đáp án đúng: B

Để tính tiền lãi tháng 2/2020 cho tài khoản của ông A, ta cần thực hiện các bước sau:

1. Tính số dư từng ngày:
* 01/02/2020 - 07/02/2020: 52,000,000 đồng (7 ngày)
* 08/02/2020 - 11/02/2020: 52,000,000 - 18,500,000 = 33,500,000 đồng (4 ngày)
* 12/02/2020 - 21/02/2020: 33,500,000 + 15,000,000 = 48,500,000 đồng (10 ngày)
* 22/02/2020 - 27/02/2020: 48,500,000 + 24,000,000 = 72,500,000 đồng (6 ngày)
* 28/02/2020: 72,500,000 - 10,500,000 = 62,000,000 đồng (1 ngày)

2. Tính tổng số dư có trọng số: (Số dư * Số ngày duy trì)
* (52,000,000 * 7) + (33,500,000 * 4) + (48,500,000 * 10) + (72,500,000 * 6) + (62,000,000 * 1) = 364,000,000 + 134,000,000 + 485,000,000 + 435,000,000 + 62,000,000 = 1,480,000,000

3. Tính lãi suất hàng ngày:
* Lãi suất năm: 1.2% = 0.012
* Lãi suất ngày: 0.012 / 365 = 0.0000328767

4. Tính lãi tháng 2:
* Tổng lãi = 1,480,000,000 * 0.0000328767 = 48,657.516 đồng

Số tiền lãi tính được là 48,657.516 đồng, làm tròn thành 48,658 đồng. Tuy nhiên, không có đáp án nào trùng khớp với kết quả này. Có thể có sai sót trong đề bài hoặc các đáp án được đưa ra.

Câu 16:

Ngày 16/10/2019 ông Huy đến NH tất toán sổ tiết kiệm. Thông tin sổ tiết kiệm như sau: Ngày gửi: 14/8/2019, số tiền 30.000.000 đồng, thời hạn 3 tháng, lĩnh lãi đầu kỳ, lãi suất 0,8%/tháng. Biết ngân hàng công bố lãi suất tiền gửi thanh toán là 0,3%/tháng, cơ sở công bố lãi suất dựa trên 1 năm là 365 ngày. Hỏi tổng số tiền ngân hàng chi cho ông Huy tại ngày tất toán là bao nhiêu?

Lời giải:

Đáp án đúng: B

Để giải bài toán này, ta cần thực hiện các bước sau:

1. Tính số tiền lãi đã trả trước:
- Lãi suất hàng tháng: 0,8%
- Số tiền gốc: 30.000.000 đồng
- Số tiền lãi đã trả trước: 30.000.000 * 0,8% * 3 = 720.000 đồng

2. Tính số ngày thực gửi:
- Từ 14/8/2019 đến 16/10/2019 là 63 ngày (17 ngày trong tháng 8 + 30 ngày trong tháng 9 + 16 ngày trong tháng 10).

3. Tính lãi suất không kỳ hạn (lãi suất tiền gửi thanh toán) tương ứng với 63 ngày:
- Lãi suất tiền gửi thanh toán hàng tháng: 0,3%
- Lãi suất tiền gửi thanh toán hàng năm: 0,3% * 12 = 3.6%
- Lãi suất tiền gửi thanh toán cho 63 ngày: (3.6% / 365) * 63 = 0.6205479%

4. Tính số tiền lãi không kỳ hạn được hưởng:
- Số tiền gốc: 30.000.000 đồng
- Số tiền lãi không kỳ hạn: 30.000.000 * 0.6205479% = 186.164,37 đồng

5. Tính số tiền gốc còn lại sau khi trừ đi số tiền lãi đã trả trước:
- Số tiền gốc ban đầu: 30.000.000 đồng
- Số tiền lãi đã trả trước: 720.000 đồng
- Số tiền gốc còn lại: 30.000.000 - 720.000 = 29.280.000 đồng

6. Tính tổng số tiền ngân hàng chi trả:
- Số tiền gốc còn lại: 29.280.000 đồng
- Số tiền lãi không kỳ hạn: 186.164,37 đồng
- Tổng số tiền: 29.280.000 + 186.164,37 = 29.466.164,37 đồng

Vì không có đáp án nào trùng khớp với kết quả tính toán (29.466.164,37 đồng) nên có thể có sai sót trong đề bài hoặc các phương án trả lời. Tuy nhiên đáp án gần đúng nhất là đáp án C: 29.469.000 đồng

Câu 17:

Phát biểu nào dưới đây là một phát biểu không chính xác về vai trò của nghiệp vụ huy động vốn đối với hoạt động của NHTM?

Lời giải:

Đáp án đúng: A

Câu hỏi yêu cầu tìm phát biểu *không chính xác* về vai trò của nghiệp vụ huy động vốn đối với NHTM.

* Phương án A: "Thông qua nghiệp vụ huy động vốn, ngân hàng thương mại có thể đo lường được uy tín cũng như sự tín nhiệm của khách hàng đối với ngân hàng, từ đó ngân hàng thương mại khỏi phải lo sợ thiếu vốn." - Đây là một phát biểu *không chính xác*. Mặc dù huy động vốn giúp ngân hàng đánh giá uy tín và tín nhiệm, nhưng không có nghĩa là ngân hàng sẽ *khỏi phải lo sợ thiếu vốn*. Ngân hàng luôn phải quản lý rủi ro thanh khoản và đảm bảo khả năng đáp ứng nhu cầu rút tiền của khách hàng.

* Phương án B: "Không có nghiệp vụ huy động vốn, ngân hàng thương mại không có đủ nguồn vốn tài trợ cho hoạt động của mình." - Đây là phát biểu đúng.

* Phương án C: "Nghiệp vụ huy động vốn giúp khách hàng tiếp cận nhiều hơn với dịch vụ ngân hàng." - Đây là phát biểu đúng.

* Phương án D: "Nghiệp vụ huy động vốn góp phần mang lại nguồn vốn cho ngân hàng thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh khác." - Đây là phát biểu đúng.

Vậy đáp án đúng là A.

Câu 18:

Nguyên tắc huy động vốn gồm có.

Lời giải:

Đáp án đúng: D

Nguyên tắc huy động vốn bao gồm các yếu tố quan trọng để đảm bảo quá trình huy động vốn diễn ra minh bạch, hiệu quả và an toàn cho cả tổ chức huy động vốn và người tham gia góp vốn. Các nguyên tắc này bao gồm:

1. Hoàn trả: Tổ chức huy động vốn phải cam kết và thực hiện việc hoàn trả đầy đủ số vốn đã huy động cho người góp vốn theo đúng thời hạn và điều kiện đã thỏa thuận.
2. Trả lãi: Tổ chức huy động vốn phải trả lãi (nếu có) cho người góp vốn theo đúng mức lãi suất và thời gian đã thỏa thuận. Việc trả lãi là một phần quan trọng để thu hút người tham gia góp vốn.
3. Bảo mật: Thông tin về người góp vốn, số vốn góp và các giao dịch liên quan phải được bảo mật tuyệt đối, trừ khi có yêu cầu của pháp luật hoặc được sự đồng ý của người góp vốn.

Vì vậy, đáp án chính xác là D. Hoàn trả - trả lãi – bảo mật.

Câu 19:

Thế nào là nguồn vốn của NHTM?

Lời giải: