L/C quy định cho phép xuất trình chứng từ tại VCB. Chứng từ được xuất trình tại EIB và EIB đã chuyển chứng từ tới ngân hàng phát hành L/C để đòi tiền. Ngân hàng phát hành từ chối thanh toán, là:

Trong thanh toán L/C, ngân hàng chỉ thanh toán khi bộ chứng từ xuất trình phù hợp với các điều khoản và điều kiện của L/C. Ngân hàng không chịu trách nhiệm về chất lượng hoặc số lượng hàng hóa. Việc khiếu nại về hàng hóa bị thiếu là vấn đề giữa người mua và người bán, không liên quan đến nghĩa vụ thanh toán của ngân hàng theo L/C (trừ khi có quy định khác trong L/C). Vì vậy, yêu cầu ngân hàng hoàn trả tiền trong trường hợp này là không hợp lý.

Trong thư tín dụng (L/C) xác nhận, ngân hàng xác nhận (Confirming bank) sẽ đảm nhận nghĩa vụ thanh toán cho người thụ hưởng (Beneficiary) nếu ngân hàng phát hành (Issuing bank) không thực hiện được nghĩa vụ của mình. Điều này có nghĩa là ngân hàng xác nhận đảm bảo việc thanh toán sẽ được thực hiện, bất kể tình hình tài chính của ngân hàng phát hành. Vì vậy, đáp án đúng là Confirming bank.

Khi người nhập khẩu đã ký chấp nhận hối phiếu, họ có nghĩa vụ thanh toán hối phiếu khi đến hạn. Việc hàng hóa kém chất lượng là một vấn đề khác, cần được giải quyết thông qua các biện pháp pháp lý hoặc thương lượng riêng, không thể dùng nó để từ chối thanh toán hối phiếu đã chấp nhận. Vì vậy, việc người nhập khẩu không trả tiền hối phiếu là sai.

Đặc điểm cấu trúc ngành ngân hàng thường là thị trường độc quyền nhóm (oligopoly). Điều này có nghĩa là có một số lượng nhỏ các ngân hàng lớn chi phối thị trường, và các ngân hàng này có ảnh hưởng đáng kể đến lãi suất và các điều kiện tín dụng. Các phương án khác không phù hợp vì:

• Tính đồng nhất: Ngân hàng không có tính đồng nhất vì mỗi ngân hàng cung cấp các dịch vụ khác nhau và có chiến lược kinh doanh riêng.


• Độc lập với nhau: Các ngân hàng không độc lập với nhau, mà có sự cạnh tranh và tương tác lẫn nhau trên thị trường.


• Không hạn chế số lượng hoạt động: Ngành ngân hàng có nhiều quy định và hạn chế về số lượng và loại hình hoạt động để đảm bảo an toàn hệ thống.