Khi nhận được các chỉ thị không đầy đủ hoặc không rõ ràng để thông báo thư tín dụng, ai có trách nhiệm phải cung cấp các thông tin cần thiết không chậm trễ để giúp ngân hàng thông báo xác minh tính chân thật bề ngoài của thư tín dụng?

Trong nghiệp vụ tín dụng chứng từ (Letter of Credit - L/C), các bên liên quan (ngân hàng phát hành, ngân hàng thông báo, người thụ hưởng, người yêu cầu mở L/C, v.v.) chỉ giao dịch và thực hiện nghĩa vụ dựa trên các chứng từ được xuất trình và tuân thủ theo các điều khoản và điều kiện của L/C. Hàng hóa, dịch vụ thực tế hoặc các giao dịch khác liên quan đến chứng từ không phải là cơ sở để các bên đưa ra quyết định trong nghiệp vụ L/C. Tính độc lập của L/C so với hợp đồng mua bán hàng hóa là một nguyên tắc quan trọng.

Sửa đổi L/C (thư tín dụng) cần có sự đồng ý của tất cả các bên liên quan. Tuy nhiên, người khởi xướng việc sửa đổi thường là người yêu cầu sửa đổi và ngân hàng phát hành là người thực hiện việc sửa đổi đó sau khi có sự đồng ý của các bên. Trong các đáp án trên, ngân hàng phát hành là bên có quyền quyết định thực hiện việc sửa đổi sau khi đã có sự đồng ý của các bên.

Trong thanh toán L/C (Letter of Credit), ngân hàng phát hành chỉ thanh toán khi bộ chứng từ xuất trình phù hợp với các điều khoản và điều kiện được quy định trong L/C. Tuy nhiên, việc người xuất khẩu không giao hàng là một sự vi phạm hợp đồng mua bán hàng hóa giữa người mua và người bán, nhưng nó không ảnh hưởng trực tiếp đến nghĩa vụ thanh toán của ngân hàng phát hành theo L/C. Ngân hàng phát hành chỉ chịu trách nhiệm kiểm tra tính phù hợp của chứng từ. Nếu bộ chứng từ hoàn toàn phù hợp với các điều khoản của L/C, ngân hàng phát hành vẫn phải thanh toán. Sau đó, người mua (nhà nhập khẩu) có quyền khiếu nại người bán (nhà xuất khẩu) về việc không giao hàng theo hợp đồng.

Hiệu quả hoạt động của ngân hàng thường được đánh giá bằng ba chỉ số chính: NIM (Net Interest Margin - tỷ lệ thu nhập lãi thuần), ROA (Return on Assets - tỷ lệ lợi nhuận trên tài sản) và ROE (Return on Equity - tỷ lệ lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu). NIM cho biết khả năng sinh lời từ hoạt động cho vay và đầu tư, ROA đo lường khả năng sinh lời trên mỗi đồng tài sản, và ROE đo lường khả năng sinh lời trên mỗi đồng vốn chủ sở hữu. Các chỉ số này phản ánh khả năng quản lý và sử dụng hiệu quả nguồn lực của ngân hàng để tạo ra lợi nhuận.