Điều gì xảy ra khi rủi ro lãi suất xảy ra?

Theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN), nợ được phân loại thành 5 nhóm khác nhau dựa trên mức độ rủi ro. Các nhóm này bao gồm: Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn), Nhóm 2 (Nợ cần chú ý), Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn), Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ), và Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn).

Nợ nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) là các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày. Do đó, đáp án C là đáp án chính xác.

Chứng chỉ tiền gửi là một công cụ huy động vốn trung và dài hạn của ngân hàng. Khi ngân hàng thiếu vốn trung và dài hạn, họ sẽ phát hành chứng chỉ tiền gửi để thu hút nguồn vốn nhàn rỗi từ các tổ chức và cá nhân trong xã hội. Do đó, đáp án C là chính xác nhất.

Các loại tài sản như tiền mặt, vàng trong kho ngân hàng, và các nghĩa vụ trả nợ của Chính phủ và NHTW thường được coi là tài sản có độ an toàn cao nhất, do đó có trọng số rủi ro là 0%. Điều này có nghĩa là chúng ít rủi ro nhất đối với ngân hàng và không đòi hỏi vốn dự phòng lớn.

Tài sản có rủi ro (risk-weighted assets) theo Basel II là các tài sản của ngân hàng đã được điều chỉnh theo mức độ rủi ro tín dụng, rủi ro hoạt động và rủi ro thị trường. Mục đích của việc này là để xác định lượng vốn tối thiểu mà ngân hàng cần phải nắm giữ để đảm bảo khả năng thanh toán và ổn định hoạt động.

A. Quy đổi mức độ rủi ro của từng loại tài sản khác nhau: Đây là một trong những ý nghĩa cốt lõi của tài sản có rủi ro, vì nó cho phép ngân hàng và cơ quan quản lý đánh giá mức độ rủi ro của từng loại tài sản khác nhau mà ngân hàng nắm giữ.

B. Phản ánh mối quan hệ giữa vốn tự có với tài sản có điều chỉnh rủi ro của ngân hàng thương mại: Đây là một ý nghĩa quan trọng khác, vì nó thể hiện tỷ lệ an toàn vốn (CAR), một chỉ số quan trọng để đánh giá sức khỏe tài chính của ngân hàng.

C. Thể hiện rõ mức độ cho vay trong danh mục tài sản của ngân hàng: Đây là một ý nghĩa khác của tài sản có rủi ro, vì nó cho thấy ngân hàng đang cho vay bao nhiêu so với vốn tự có của mình.

D. Công cụ để NHNN quản lý hoạt động của hệ thống: Đây không phải là ý nghĩa trực tiếp của tài sản có rủi ro theo Basel II. Tài sản có rủi ro chủ yếu liên quan đến việc quản lý rủi ro nội bộ của ngân hàng và đảm bảo an toàn vốn. NHNN có nhiều công cụ khác để quản lý hoạt động của hệ thống ngân hàng, chẳng hạn như các quy định về tỷ lệ dự trữ bắt buộc, lãi suất điều hành, và các biện pháp giám sát khác.

Vì vậy, đáp án D không phải là ý nghĩa của tài sản có rủi ro theo tiêu chuẩn Basel II.