Điểm khác biệt căn bản giữa tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn và tiền gửi thanh toán là gì?

Để đảm bảo tỷ lệ an toàn vốn theo Basel II, các NHTM (Ngân hàng thương mại) ở Việt Nam cần duy trì một tỷ lệ nhất định giữa vốn tự có và tài sản có rủi ro. Basel II yêu cầu các ngân hàng có đủ vốn để trang trải cho các rủi ro mà họ gặp phải. Có hai cách chính để đạt được điều này:

1. Tăng vốn tự có: Vốn tự có là nguồn lực tài chính mà ngân hàng có thể sử dụng để hấp thụ các khoản lỗ. Tăng vốn tự có sẽ làm tăng tỷ lệ an toàn vốn.


2. Giảm tổng tài sản có "có rủi ro": Tài sản có rủi ro là các khoản mục trên bảng cân đối kế toán của ngân hàng có khả năng gây ra tổn thất. Giảm tài sản có rủi ro sẽ làm giảm nhu cầu về vốn, do đó làm tăng tỷ lệ an toàn vốn.

Trong các lựa chọn được đưa ra:

• A. Tăng cường cho vay: Việc tăng cường cho vay có thể làm tăng tài sản có rủi ro, do đó có thể làm giảm tỷ lệ an toàn vốn nếu không có sự tăng trưởng tương ứng về vốn tự có.


• B. Tăng cường huy động vốn: Việc tăng cường huy động vốn không trực tiếp ảnh hưởng đến tỷ lệ an toàn vốn trừ khi vốn huy động được sử dụng để tăng vốn tự có.


• C. Giảm tổng tài sản có “có rủi ro”: Giảm tài sản có rủi ro sẽ làm tăng tỷ lệ an toàn vốn.


• D. Tăng vốn tự có: Tăng vốn tự có sẽ trực tiếp làm tăng tỷ lệ an toàn vốn.

Trong bối cảnh này, việc giảm tổng tài sản có rủi ro và tăng vốn tự có đều là các biện pháp phù hợp để đáp ứng yêu cầu của Basel II. Tuy nhiên, việc tăng vốn tự có thường được coi là một giải pháp bền vững và trực tiếp hơn để cải thiện tỷ lệ an toàn vốn. Do đó, đáp án D chính xác hơn.

Câu hỏi yêu cầu tìm điểm giống nhau giữa hoạt động cấp tín dụng và cho vay.

Phương án A: Đúng. Cả cấp tín dụng và cho vay đều là các hình thức của quan hệ tín dụng, trong đó một bên (người cấp tín dụng/cho vay) chuyển giao vốn cho bên kia (người nhận tín dụng/vay) sử dụng trong một thời gian nhất định, và bên nhận có nghĩa vụ hoàn trả cả gốc và lãi.

Phương án B: Đúng. Bản chất của cả hai hình thức này đều là phải thu hồi cả gốc và lãi sau một thời gian thỏa thuận.

Phương án C: Sai. Cấp tín dụng và cho vay không chỉ do ngân hàng thương mại thực hiện. Các tổ chức tín dụng khác, quỹ tín dụng, và thậm chí các cá nhân cũng có thể thực hiện hoạt động này.

Phương án D: Sai. Không phải lúc nào cả hai hình thức này cũng đòi hỏi tài sản thế chấp. Có những khoản vay tín chấp không cần thế chấp.

Vì vậy, cả A và B đều đúng, tuy nhiên B đúng hơn vì nó nhấn mạnh bản chất hoàn trả của cả hai hoạt động. Trong quan hệ tín dụng, yếu tố hoàn trả (cả gốc và lãi) là yếu tố then chốt, còn việc là quan hệ tín dụng chỉ là một định nghĩa chung hơn.