Các tiêu chí đánh giá hiệu quả của NHTM nào là đúng nhất?

Để đánh giá hiệu quả hoạt động của một ngân hàng, người ta thường sử dụng các chỉ số tài chính quan trọng sau:

• ROE (Return on Equity): Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu, đo lường khả năng sinh lời trên mỗi đồng vốn của cổ đông.
• ROA (Return on Assets): Tỷ suất lợi nhuận trên tài sản, đo lường khả năng sinh lời trên mỗi đồng tài sản mà ngân hàng sử dụng.
• NIM (Net Interest Margin): Tỷ lệ lãi biên ròng, đo lường sự khác biệt giữa thu nhập lãi và chi phí lãi vay so với tài sản sinh lãi.

Các chỉ số khác như ROS, EAT, NOCF và P/E tuy có vai trò trong phân tích tài chính, nhưng không phải là các chỉ số chính để đánh giá hiệu quả hoạt động của một ngân hàng.

Trong cơ cấu tài sản của ngân hàng thương mại, cho vay khách hàng thường chiếm tỷ trọng lớn nhất. Điều này là do hoạt động cho vay là hoạt động kinh doanh cốt lõi, mang lại nguồn thu nhập chính cho ngân hàng. Các khoản mục khác như đầu tư vào trái phiếu chính phủ, trái phiếu doanh nghiệp hoặc cho vay và gửi interbank cũng quan trọng, nhưng thường có tỷ trọng nhỏ hơn so với cho vay khách hàng.

Hiệu quả quản trị ngân hàng thương mại được đánh giá dựa trên nhiều tiêu chí, trong đó:

- Đa dạng hóa nguồn thu: Ngân hàng cần đa dạng hóa nguồn thu để giảm rủi ro và tăng lợi nhuận. Việc đa dạng hóa nguồn thu cao cho thấy ngân hàng quản trị tốt.

- Duy trì thanh khoản cần thiết: Ngân hàng cần duy trì đủ thanh khoản để đáp ứng nhu cầu rút tiền của khách hàng và các nghĩa vụ thanh toán khác. Đảm bảo khả năng thanh toán là yếu tố sống còn của ngân hàng.

- Khai thác hiệu quả sử dụng tài sản: Ngân hàng cần sử dụng tài sản một cách hiệu quả để tạo ra lợi nhuận cao nhất. Quản lý tài sản hiệu quả giúp ngân hàng tăng trưởng và phát triển.

Do đó, "Tất cả ý trên" là đáp án đúng.

Chiến lược quản trị rủi ro thanh khoản dựa trên tài sản có có ưu điểm là cho phép ngân hàng duy trì cấu trúc tài sản hợp lý nếu họ hài lòng với danh mục hiện tại. Các lựa chọn khác không phải là ưu điểm chính của phương pháp này. Tính chủ động có thể có, nhưng không phải là đặc điểm nổi bật nhất. Chi phí có thể không thấp hơn các phương pháp khác. Đảm bảo cơ cấu nguồn vốn không phải là mục tiêu chính của việc quản lý thanh khoản dựa trên tài sản có.