Công ty X gửi hồ sơ đến ngân hàng A xin vay vốn cố định để mở rộng sản xuất kinh doanh vào tháng 3/2005. Sau khi thẩm định dự án đầu tư, ngân hàng và công ty đã thống nhất các số liệu sau: – Tổng mức vốn đầu tư thực hiện dự án: 3190 triệu đồng – Vốn tự có của công ty tham gia dự án bằng 35% tổng mức vốn đầu tư cho dự án – Các nguồn vốn khác tham gia dự án 350 triệu đồng. – Giá trị tài sản thế chấp là 2.800 triệu đồng – Lợi nhuận thu được hàng năm của công ty sau khi thực hiện dự án là 1276 triệu đồng, tăng 30% so với trước khi thực hiện dự án. Yêu cầu: Thời hạn cho vay đối với dự án là bao nhiêu. Biết rằng: Toàn bộ lợi nhuận tăng thêm thu được dùng để trả nợ và tỉ lệ khấu hao hàng năm 20%.

Phát biểu nào dưới đây là chính xác về đặc điểm của phương thức thanh toán nhờ thu trơn?

Lời giải:

Đáp án đúng: B

Phương thức thanh toán nhờ thu trơn là phương thức mà người xuất khẩu sau khi hoàn thành nghĩa vụ giao hàng hoặc cung cấp dịch vụ thì ủy thác cho ngân hàng phục vụ mình xuất trình hối phiếu hoặc chứng từ thanh toán cho người nhập khẩu để được thanh toán. Trong phương thức này, ngân hàng chỉ đóng vai trò trung gian thanh toán, không kiểm soát việc giao hàng. Do đó, người nhập khẩu có thể nhận hàng trước khi thanh toán tiền cho người xuất khẩu.

Câu 25:

Bao thanh toán xuất khẩu mang lại những lợi ích gì cho khách hàng sử dụng dịch vụ bao thanh toán?

Lời giải:

Đáp án đúng: D

Bao thanh toán xuất khẩu mang lại nhiều lợi ích cho khách hàng, bao gồm:

1. Tránh phiền toái mở L/C: Bao thanh toán giúp khách hàng xuất khẩu không cần phải thực hiện các thủ tục phức tạp liên quan đến việc mở thư tín dụng (L/C), giảm bớt gánh nặng hành chính và thời gian.
2. Tài trợ vốn: Đơn vị bao thanh toán có thể cung cấp tài trợ vốn cho khách hàng xuất khẩu dựa trên các khoản phải thu, giúp khách hàng có nguồn vốn lưu động để duy trì và phát triển hoạt động kinh doanh.
3. Theo dõi và thu hồi nợ: Đơn vị bao thanh toán sẽ chịu trách nhiệm theo dõi và thu hồi nợ từ người mua ở nước ngoài, giúp khách hàng giảm thiểu rủi ro nợ xấu và tập trung vào hoạt động sản xuất kinh doanh.

Vì vậy, tất cả các ý trên đều đúng.

Câu 26:

Một dự án đầu tư mở rộng sản xuất được ngân hàng tài trợ và có các số liệusau đây:

- Tổng mức vốn đầu tư được phê duyệt là 400 tỷ - Vốn tự có của doanh nghiệp 20%

- Thời gian thi công dự án 5 năm

- Khấu hao tài sản cố định 800 triệu

- Lãi hằng năm 130 tỷ

- Giải ngân làm các đợt sau: 1/1 giải ngân 200 tỷ 2/2 giải ngân 100 tỷ 5/3 giải ngân 20 tỷ

Tính hạn mức tín dụng?

Lời giải:

Đáp án đúng: B

Hạn mức tín dụng là phần vốn mà ngân hàng cho vay, bằng tổng mức vốn đầu tư trừ đi vốn tự có của doanh nghiệp. Trong trường hợp này, tổng mức vốn đầu tư là 400 tỷ đồng, vốn tự có của doanh nghiệp là 20% của 400 tỷ, tức là 80 tỷ đồng. Vậy, hạn mức tín dụng là 400 tỷ - 80 tỷ = 320 tỷ đồng.

Câu 27:

Phân loại bao thanh toán theo ý nghĩa bảo hiểm rủi ro thanh toán gồm có?

Lời giải:

Đáp án đúng: A

Phân loại bao thanh toán theo ý nghĩa bảo hiểm rủi ro thanh toán được chia thành hai loại chính: bao thanh toán có quyền truy đòi và bao thanh toán miễn truy đòi.

- Bao thanh toán có quyền truy đòi (with recourse factoring): Trong trường hợp này, công ty bao thanh toán có quyền yêu cầu lại tiền từ khách hàng (bên bán) nếu như khách hàng của bên bán (bên mua) không thanh toán khoản nợ. Như vậy, rủi ro tín dụng vẫn do bên bán chịu.

- Bao thanh toán miễn truy đòi (without recourse factoring): Trong trường hợp này, công ty bao thanh toán chịu rủi ro tín dụng nếu bên mua không thanh toán. Công ty bao thanh toán sẽ không có quyền yêu cầu bên bán hoàn trả khoản tiền đã ứng trước.

Các phương án còn lại không phản ánh cách phân loại bao thanh toán theo ý nghĩa bảo hiểm rủi ro thanh toán.

Câu 28:

Tại sao có thể nói NHTM có chức năng sản xuất?

Lời giải:

Đáp án đúng: D

NHTM có chức năng sản xuất vì NHTM sử dụng các yếu tố sản xuất như vốn, lao động, và các nguồn lực khác để tạo ra các sản phẩm và dịch vụ tài chính (ví dụ: các khoản vay, dịch vụ thanh toán, quản lý tài sản) cung cấp cho thị trường. Điều này tương tự như cách các doanh nghiệp sản xuất tạo ra hàng hóa và dịch vụ. Các đáp án khác chỉ đề cập đến một vài khía cạnh hoạt động của NHTM, không bao quát được bản chất của chức năng sản xuất.

Câu 29:

Tại sao một ngân hàng có quy mô lớn thờng dễ tạo ra nhiều lợi nhuận hơn ngân hàng nhỏ?

Lời giải: