Cán cân nào sau đây thuộc vào tài khoản vãng lai:

Đường lối đối nội và đối ngoại của một nhà nước được thể hiện rõ nhất thông qua các quan hệ kinh tế. Các chính sách kinh tế (ví dụ: thuế, đầu tư, thương mại) phản ánh các ưu tiên và mục tiêu của nhà nước trong cả phạm vi quốc gia và quốc tế. Các quan hệ tài chính, tài chính quốc tế và tín dụng quốc tế là các khía cạnh cụ thể hơn của quan hệ kinh tế.

Thị trường ngoại hối, đúng như tên gọi, là nơi diễn ra hoạt động mua bán các loại tiền tệ khác nhau. Các tổ chức và cá nhân tham gia thị trường này để trao đổi một loại tiền tệ này sang một loại tiền tệ khác, phục vụ cho các mục đích như thương mại quốc tế, đầu tư, hoặc du lịch. Vì vậy, đáp án chính xác nhất là nơi diễn ra việc mua bán các đồng tiền khác nhau.

Để tính tỷ giá EUR/GBP, ta lấy tỷ giá EUR/USD chia cho tỷ giá GBP/USD. Tức là: (1 EUR / 1.3 USD) / (1 GBP / 1.7 USD) = 1.3 USD / 1.7 USD = 1.3/1.7 = 0.7647. Vậy, 1 EUR đổi được 0.7647 GBP.

BID(USD/JPY) là tỷ giá mà ngân hàng sẵn sàng mua USD và bán JPY. Do đó, nó thể hiện việc ngân hàng sẵn sàng bán JPY để mua USD.

Ông A mua GBP kỳ hạn 6 tháng với tỷ giá 1 GBP = 1.75 USD. Đến thời điểm đáo hạn, tỷ giá giao ngay là 1 GBP = 1.65 USD. Điều này có nghĩa là ông A đã mua GBP với giá cao hơn so với giá trị thực tế trên thị trường giao ngay.

Số tiền lỗ được tính như sau:

• Tỷ giá kỳ hạn: 1.75 USD/GBP
• Tỷ giá giao ngay: 1.65 USD/GBP
• Mức lỗ trên mỗi GBP: 1.75 USD - 1.65 USD = 0.10 USD
• Tổng số GBP trong hợp đồng: 62,500 GBP
• Tổng số tiền lỗ: 0.10 USD/GBP * 62,500 GBP = 6,250 USD

Vậy, ông A lỗ 6,250 USD.