Vì sao các ngân hàng thương mại cổ phần lại phải quy định mức vốn tối thiểu đối với các cổ đông?

Theo URC 522 (Quy tắc thống nhất về nhờ thu), hối phiếu (Bill of Exchange) là một chứng từ tài chính. Hối phiếu là một lệnh trả tiền vô điều kiện do người bán (người xuất khẩu) phát hành, yêu cầu người mua (người nhập khẩu) hoặc ngân hàng của họ thanh toán một số tiền nhất định vào một thời điểm nhất định. Các chứng từ khác như hóa đơn (Invoice), hợp đồng (Contract), và vận đơn (Bill of Lading) không được coi là chứng từ tài chính theo định nghĩa của URC 522. Hóa đơn là chứng từ thương mại, hợp đồng là thỏa thuận pháp lý, và vận đơn là chứng từ vận tải.

Trong thanh toán L/C, khi L/C yêu cầu xuất trình "Insurance policy" (chứng thư bảo hiểm) thì phải xuất trình đúng "Insurance policy". Các chứng từ khác như "Insurance certificate" (giấy chứng nhận bảo hiểm) hoặc "Cover note" (phiếu bảo hiểm tạm thời) không được chấp nhận thay thế nếu L/C quy định cụ thể là "Insurance policy". Việc xuất trình đúng chứng từ theo yêu cầu của L/C là yếu tố then chốt để đảm bảo việc thanh toán được thực hiện.

Trong quan hệ thương mại quốc tế, khi các bên tham gia hiểu biết và tin tưởng lẫn nhau, việc thanh toán trở nên đơn giản hơn và ít rủi ro hơn. Các phương thức thanh toán như chuyển tiền, mở tài khoản ghi sổ và nhờ thu trơn phù hợp với trường hợp này vì chúng dựa trên sự tin tưởng giữa các bên.

• Chuyển tiền (A): Là phương thức đơn giản nhất, người mua chuyển tiền trực tiếp cho người bán. Phương thức này rất nhanh chóng và tiện lợi nhưng yêu cầu mức độ tin tưởng cao.


• Mở tài khoản ghi sổ (B): Người bán mở một tài khoản và ghi nợ cho người mua khi hàng hóa được giao hoặc dịch vụ được cung cấp. Phương thức này cũng đòi hỏi sự tin tưởng lớn từ người bán đối với khả năng thanh toán của người mua.


• Nhờ thu trơn (C): Người bán ủy thác cho ngân hàng thu hộ tiền từ người mua. Phương thức này ít rủi ro hơn chuyển tiền trực tiếp nhưng vẫn dựa trên thiện chí thanh toán của người mua.


• Tín dụng chứng từ (D): Là phương thức thanh toán an toàn nhất, có sự tham gia của ngân hàng để đảm bảo việc thanh toán. Tuy nhiên, phương thức này phức tạp và tốn kém hơn, thường được sử dụng khi các bên chưa có sự tin tưởng lẫn nhau hoặc giá trị giao dịch lớn.

Vì câu hỏi đề cập đến việc các bên đã có sự hiểu biết và tin tưởng lẫn nhau, các phương thức A, B và C đều phù hợp. Tuy nhiên, phương thức mở tài khoản ghi sổ (B) thể hiện sự tin tưởng cao nhất vì người bán hoàn toàn tin tưởng người mua sẽ thanh toán sau khi nhận hàng/dịch vụ.