Trả lời:
Đáp án đúng: C
Theo quy định của pháp luật, UBND cấp xã là cấp có thẩm quyền hòa giải các tranh chấp nhỏ trong cộng đồng dân cư. UBND cấp huyện và tỉnh thường giải quyết các vấn đề phức tạp hơn hoặc các khiếu nại, tố cáo liên quan đến quyết định hành chính. UBND cấp phường cũng có chức năng hòa giải, tương tự như UBND cấp xã. Tuy nhiên, đáp án đúng nhất trong trường hợp này là UBND cấp xã, vì đây là cấp cơ sở trực tiếp tiếp xúc và giải quyết các mâu thuẫn trong cộng đồng.