Khi tiến hành thanh toán bù trừ, tại ngân hàng chủ trì, nơi giao nhận chứng từ, ngân hàng thành viên phải làm gì?
A.
Giao nhận các chứng từ và bảng kê 12; tự đối chiếu và đối chiếu với nhau (chứng từ và bảng kê 12, bảng kê 12 với bảng kê 14), nộp bảng số liệu phải thu, phải trả; nộp bảng kê 14 cho ngân hàng chủ trì; đối chiếu, thanh toán theo bảng kê 16
B.
Giao nhận chứng từ với nhau, đối chiếu với nhau
C.
Tự đối chiếu với nhau các bảng kê 12, 14
D.
Trực tiếp giao nhận chứng từ, hoá đơn bảng kê; tiêu chuẩn quốc tế, tiền Việt nam khi được sử dụng trong thanh toán quốc tế cùng ngân hàng chủ trì lập bảng kê 15,16; thanh toán theo bảng kê 15, 16
Trả lời:
Đáp án đúng: A
Phương án A là đáp án đúng vì nó mô tả đầy đủ và chính xác quy trình thanh toán bù trừ mà ngân hàng thành viên phải thực hiện tại ngân hàng chủ trì, bao gồm giao nhận chứng từ, đối chiếu, nộp bảng kê và thanh toán. Các phương án khác không đầy đủ hoặc mô tả sai lệch quy trình này.
- **Giao nhận chứng từ và bảng kê 12:** Ngân hàng thành viên phải giao và nhận các chứng từ liên quan đến thanh toán bù trừ, cùng với bảng kê 12 (bảng kê các khoản phải thu/phải trả).
- **Tự đối chiếu và đối chiếu với nhau:** Ngân hàng thành viên tự đối chiếu chứng từ với bảng kê 12, và bảng kê 12 với bảng kê 14 (bảng kê tổng hợp các khoản phải thu/phải trả giữa các ngân hàng thành viên).
- **Nộp bảng số liệu phải thu, phải trả:** Ngân hàng thành viên nộp bảng tổng hợp số liệu về các khoản phải thu và phải trả cho ngân hàng chủ trì.
- **Nộp bảng kê 14 cho ngân hàng chủ trì:** Ngân hàng thành viên nộp bảng kê 14 (bảng kê tổng hợp các khoản phải thu/phải trả giữa các ngân hàng thành viên) cho ngân hàng chủ trì để tổng hợp và thực hiện thanh toán bù trừ.
- **Đối chiếu, thanh toán theo bảng kê 16:** Ngân hàng thành viên đối chiếu số liệu và thực hiện thanh toán cuối cùng dựa trên bảng kê 16 (bảng kê kết quả thanh toán bù trừ).
