Để phân tích đánh giá khách hàng vay, ngân hàng dựa vào nguồn tài liệu nào?

Phương án đúng cần nêu bật được bản chất của cho vay theo hạn mức tín dụng, đó là việc ngân hàng cấp cho khách hàng một hạn mức vay nhất định, trong phạm vi đó khách hàng có thể vay vốn khi có nhu cầu. Các phương án khác không mô tả đúng bản chất này.

Dịch vụ bao thanh toán (Factoring) là một dịch vụ tài chính trọn gói, cung cấp nhiều chức năng cho doanh nghiệp, bao gồm:

1. Quản lý nợ phải thu: Tổ chức bao thanh toán sẽ quản lý và thu hồi các khoản nợ phải thu của doanh nghiệp.
2. Cấp tín dụng: Tổ chức bao thanh toán ứng trước một phần giá trị hóa đơn (thường là 80% - 90%) cho doanh nghiệp. Phần còn lại sẽ được thanh toán sau khi tổ chức bao thanh toán thu được nợ.
3. Phòng ngừa rủi ro: Bao thanh toán giúp doanh nghiệp giảm thiểu rủi ro tín dụng từ khách hàng.

Do đó, phương án C (A và B) là đáp án chính xác nhất, vì nó bao gồm cả hai chức năng chính của dịch vụ bao thanh toán là quản lý nợ và cấp tín dụng.

Phương án D không chính xác vì không bao gồm chức năng cấp tín dụng dưới hình thức ứng trước tiền.

Tài khoản vãng lai là tài khoản thanh toán mà khách hàng sử dụng để thực hiện các giao dịch thanh toán hàng ngày. Do đó, số dư trên tài khoản này có thể thay đổi tùy thuộc vào các giao dịch phát sinh. Tài khoản có thể có số dư dương (dư có) khi có tiền trong tài khoản, hoặc có số dư âm (dư nợ) nếu khách hàng sử dụng các dịch vụ thấu chi hoặc vay nợ. Vậy đáp án đúng là tài khoản vãng lai có thể có cả dư có và dư nợ.

Phương án C là đáp án chính xác nhất. Cho vay trung và dài hạn thường gắn với luân chuyển vốn cố định (ví dụ: mua máy móc, thiết bị), được sử dụng để tài trợ khi doanh nghiệp thiếu vốn cố định, đáp ứng nhu cầu mua sắm tài sản cố định (TSCĐ). Đặc điểm quan trọng là thời gian hoàn trả kéo dài trong nhiều chu kỳ sản xuất kinh doanh. Ngoài ra, trong một số trường hợp, cho vay trung và dài hạn cũng có thể được sử dụng để bổ sung vốn lưu động, mặc dù mục đích chính vẫn là tài trợ cho tài sản cố định.

Các hình thức cho vay trung và dài hạn phổ biến bao gồm cho vay theo dự án đầu tư (thường dùng để tài trợ các dự án lớn, có thời gian hoàn vốn dài) và cho vay hợp vốn (khi nhiều ngân hàng cùng tham gia cho vay một dự án hoặc khách hàng). Cho vay tiêu dùng thường là hình thức cho vay ngắn hạn hơn. Do đó, phương án B là đáp án chính xác nhất, bao gồm cả hai hình thức cho vay trung và dài hạn quan trọng.