Để đánh giá uy tín của khách hàng khi vay vốn, ngân hàng thường dựa trên những tiêu chí nào trong các tiêu chí sau đây?

Trong các nhóm nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng thì nhóm nguyên nhân nào được coi là quan trọng nhất?

Lời giải:

Đáp án đúng: D

Trong rủi ro tín dụng, nguyên nhân từ bản thân ngân hàng thương mại (NHTM) thường được coi là quan trọng nhất vì NHTM trực tiếp quản lý và kiểm soát quy trình cấp tín dụng. Các yếu tố như chính sách tín dụng lỏng lẻo, thẩm định sơ sài, quản lý rủi ro yếu kém, và giám sát tín dụng không hiệu quả có thể dẫn đến nợ xấu và tổn thất cho ngân hàng. Mặc dù các yếu tố từ Chính phủ (ví dụ, chính sách kinh tế vĩ mô), hiệp hội ngân hàng, và khách hàng (ví dụ, gian lận, khó khăn tài chính) đều có ảnh hưởng, nhưng khả năng kiểm soát và giảm thiểu rủi ro nằm chủ yếu ở NHTM.

* A. Nhóm nguyên nhân thuộc về Chính phủ: Chính phủ có thể tác động đến rủi ro tín dụng thông qua chính sách kinh tế vĩ mô, quy định pháp luật, nhưng đây không phải là nguyên nhân trực tiếp và duy nhất.
* B. Nhóm nguyên nhân thuộc về hiệp hội ngân hàng thế giới: Hiệp hội ngân hàng thế giới có vai trò trong việc đưa ra các tiêu chuẩn và khuyến nghị, nhưng không trực tiếp gây ra rủi ro tín dụng cho từng ngân hàng.
* C. Nhóm nguyên nhân thuộc về bản thân ngân hàng thương mại: Đây là nhóm nguyên nhân quan trọng nhất vì ngân hàng có trách nhiệm quản lý và kiểm soát rủi ro tín dụng.
* D. Nhóm nguyên nhân thuộc về khách hàng: Khách hàng có thể gây ra rủi ro tín dụng, nhưng ngân hàng có trách nhiệm thẩm định và quản lý rủi ro này.

Do đó, đáp án C là đáp án chính xác nhất.

Câu 34:

Phân tích tín dụng là?

Lời giải:

Đáp án đúng: D

Phân tích tín dụng là quá trình đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng, bao gồm xem xét mục đích sử dụng vốn vay, tình hình tài chính hiện tại và dự báo trong tương lai. Nó giúp tổ chức tín dụng (ngân hàng, tổ chức tài chính...) đưa ra quyết định về việc có nên cho vay hay không và xác định các điều khoản phù hợp để giảm thiểu rủi ro.

Phương án A không đầy đủ, phân tích tín dụng không chỉ là xác định nợ xấu mà còn đánh giá nhiều yếu tố khác.
Phương án B cũng đúng nhưng chưa bao quát hết. Việc xếp hạng tín dụng chỉ là một phần của phân tích tín dụng.
Phương án C chỉ đề cập đến một khía cạnh nhỏ là tư cách pháp lý, không phải mục tiêu chính của phân tích tín dụng.
Phương án D chính xác nhất vì bao gồm các yếu tố quan trọng nhất của phân tích tín dụng: mục đích vay vốn, tình hình tài chính và khả năng trả nợ.

Câu 35:

Ở VN, theo quy định hiện hành thì nội dung nào sau đây thoả mãn là trong những điều kiện của một giao dịch cho thuê tài chính?

Lời giải:

Đáp án đúng: A

Đáp án D là đáp án chính xác nhất vì nó bao gồm đầy đủ các điều kiện để một giao dịch được xem là cho thuê tài chính theo quy định hiện hành ở Việt Nam. Các điều kiện này bao gồm:

1. Chuyển quyền sở hữu hoặc tiếp tục thuê: Khi kết thúc thời hạn thuê, bên thuê có quyền được chuyển quyền sở hữu tài sản hoặc tiếp tục thuê theo thỏa thuận.
2. Thời gian thuê tối thiểu: Thời hạn thuê tài sản ít nhất phải bằng 60% thời gian cần thiết để khấu hao tài sản đó.
3. Quyền chọn mua: Bên thuê có quyền chọn mua tài sản thuê theo giá danh nghĩa thấp hơn giá trị thực tế tại thời điểm mua lại.
4. Tổng số tiền thuê tương đương giá trị tài sản: Tổng số tiền cho thuê phải tương đương với giá trị thị trường của tài sản tại thời điểm ký hợp đồng.

Các đáp án A, B, C thiếu một hoặc nhiều điều kiện quan trọng nêu trên, do đó không đầy đủ và chính xác bằng đáp án D.

Câu 36:

Căn cứ vào phương thức phát hành bảo lãnh thì có những loại bảo lãnh nào?

Lời giải:

Đáp án đúng: A

Phương pháp phát hành bảo lãnh được chia thành hai loại chính: bảo lãnh trực tiếp và bảo lãnh gián tiếp.

* Bảo lãnh trực tiếp: Bên bảo lãnh trực tiếp cam kết với bên nhận bảo lãnh về việc thực hiện nghĩa vụ của bên được bảo lãnh.
* Bảo lãnh gián tiếp: Bên bảo lãnh chỉ cam kết với một bên bảo lãnh khác (bên bảo lãnh đối ứng) về việc thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh. Bên bảo lãnh đối ứng sau đó sẽ bảo lãnh cho bên nhận bảo lãnh ban đầu.

Câu 37:

Chiết khấu giấy tờ có giá tại các ngân hàng thương mại là:

Lời giải:

Đáp án đúng: D

Chiết khấu giấy tờ có giá là nghiệp vụ ngân hàng thương mại (NHTM) ứng trước tiền cho khách hàng (người thụ hưởng) trên cơ sở các giấy tờ có giá chưa đến hạn thanh toán. Ngân hàng sẽ thu một khoản phí chiết khấu và khi giấy tờ đến hạn, ngân hàng sẽ nhận lại toàn bộ giá trị của giấy tờ đó.

Phương án A không chính xác vì chiết khấu khác với cho vay thông thường, dù đều dựa trên tài sản đảm bảo. Chiết khấu là việc mua lại giấy tờ có giá, còn cho vay là cấp vốn với giấy tờ có giá làm tài sản thế chấp.
Phương án B không chính xác vì ngân hàng không mua lại chứng từ *khi* chứng từ đến hạn thanh toán; ngân hàng mua *trước* khi chứng từ đến hạn.
Phương án C không chính xác vì hình thức chiết khấu không phải là trả tiền cho người thụ hưởng (mà là trả tiền cho người sở hữu giấy tờ có giá) khi chứng từ chưa đến hạn thanh toán.
Phương án D mô tả chính xác bản chất của chiết khấu giấy tờ có giá, trong đó NHTM cấp tín dụng cho khách hàng (người thụ hưởng) thông qua việc mua lại giấy tờ có giá trước khi đến hạn thanh toán.

Câu 38:

Thẻ thanh toán có thể sử dụng trong tình huống nào?

Lời giải: